关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

各相关学校（单位）：

为做好2024年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）、《财政部关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（财会〔2025〕1号）和《浙江省财政厅关于开展2024年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（浙财会〔2025〕12号）有关要求，组织开展2024年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作，现就有关事项通知如下：

一、编报对象

教育局机关、公办中小学及幼儿园、下属事业单位均属编报对象，不含其他民办学校。统一报表系统统一重置默认密码为：YFgrE@48P236，请及时登录修改。

市财政局已根据部门预算编报系统单位树形结构设置了内控统一报表系统各单位名录，各单位根据内控报告编报范围要求核对所属单位，如需增删或修改，请及时联系市财政局。2024年各单位用户信息继续有效，调整及新增单位用户密码请在浙政钉群内咨询。

二、编报依据

（一）关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知(财会〔2012〕21号)

（二）浙江省财政厅 浙江省审计厅 浙江省人力资源和社会保障厅关于加强行政事业单位内部控制建设的通知(浙财会〔2016〕6号)

（三）《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）

三、编报要求

各单位要充分认识新时代内部控制工作面临的新形势新任务，切实提高政治站位，完善内部控制流程，健全内部控制体系，扎实做好相关工作，充分发挥内部控制在落实过紧日子、提升政府治理效能、深化财税体制改革、抵制群众身边不正之风和腐败问题中的基础性作用。

（一）加强组织协调，确保应报尽报。各单位要加强组织领导，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，扎实推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。各单位应加强本单位内部控制报告编报工作统筹协调，明确职责分工，根据2024年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位内部控制报告，同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，确保同口径数据的一致性。

（二）加强审核检查，提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作，并在内部控制报告中全面反映审核情况，未经审核的内部控制报告不得上报。

（三）开展评价分析，强化结果应用。各单位应当建立经济活动风险定期评估机制，每年至少进行一次经济活动风险评估，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，应当建立健全内部监督制度，每年定期对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价，不断健全内部控制体系。各部门应当把内部控制作为财会监督的重要抓手，建立健全贯穿内部控制评价、整改、应用全过程的刚性约束机制。针对内部控制监督核查和内部控制报告反映的有关问题和薄弱环节，严格督促各单位制定整改措施，进一步完善内部控制体系。积极开展本部门内部控制专题分析，加强内部控制评价结果和内部控制报告专题分析成果的应用，深入挖掘内部控制在完善管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值。

（四）总结典型案例，做好示范引领。省财政厅根据各地区、各部门2024年报送的内部控制建设典型案例，筛选形成了浙江省2024年内部控制建设优秀案例名单（详见附件3），各单位可通过浙江会计之家平台的经验交流栏目下载学习。

（五）落实保密责任，确保信息安全。各单位要严格按照保密工作相关要求，依据“谁产生、谁定密”的原则，确定内部控制报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息，并承担保密责任。凡通过网络方式报送的内部控制报告，应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息。

四、其他

（一）编报软件：各单位通过360安全浏览器（极速模式）、IE、Firefox（火狐）、Chrome（谷歌）等浏览器登陆“财政部统一报表系统”（政务网网址：http://59.202.42.94或互联网网址：http://czbtybb.czt.zj.gov.cn），开展内部控制报告编报。在预算管理财政一体化平台完成权限配置的单位也可以从一体化平台进入统一报表系统，一体化平台中同步过来的新账号只能通过平台单点登录访问。

（二）报送时间及形式：各单位于2025年5月8日前完成行政事业单位内部控制报告的上报工作。

（三）内控报告编报相关资料

2024年度行政事业单位内部控制报告填写说明、系统填报操作手册等相关材料，可从省财政厅门户网站（http://czt.zj.gov.cn）“网上办事---下载专区”栏目下载查阅。

（四）联系方式：内控填报过程中的问题可以咨询联系电话：联系电话：财政局会计科 85188036

技术支持：艾图内控 0571-81110829；系统、帐号密码、填报可浙政钉群里咨询。

（五）培训安排：4月18日(周五)上午9点半开展线上业务培训会，请各单位编报人员安排好时间准时参会。
参会方式，可以通过直接点击下方链接进入会议。https://edu.dingtax.cn/h5/edu.html#/live/idRo59v6uGhBLMPjkYUvSskc

附件： 

临财会〔2025〕2号-临海市财政局关于开展2024年度全市行政事业单位内部控制报告编报工作的通知.docx

 

 

 

 

 

 

临海市教育局

2025年4月16日