主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现就临海市2025年第二次预算调整方案（草案）作如下说明，请予审议。

一、一般公共预算调整方案的说明

（一）一般公共预算收入调整方案。

年中新增新能源汽车推广应用财政奖补资金等上级转移支付资金67854万元，调增线下收入科目 “上级转移支付收入”67854万元；

按照地方政府债券预算管理要求，年中下达新增地方政府一般债券20000万元、再融资一般债券10200万元，相应调增“地方政府一般债务转贷收入”30200万元；

因全市经济发展需要，需动用预算稳定调节基金用于消费品以旧换新配套资金、城乡居民基本养老保险基金等6000万元，调增线下收入科目“动用预算稳定调节基金”6000万元。本次调入后，预算稳定调节基金余额为 768万元，占 2025年调整后支出预算的0.06%，符合国务院文件规定的“预算稳定调节基金规模原则上应控制在当年一般公共预算支出规模 5%以内”的要求；

根据政府性基金预算调入一般公共预算安排，减少调入资金60000万元；根据国有资本经营预算调入一般公共预算安排，增加调入资金501万元。综上调减线下收入科目“调入资金”59499万元。

（二）一般公共预算支出调整方案。

根据年中新增新能源汽车推广应用财政奖补资金等上级转移支付收入的项目安排，调增相应线上支出科目67854万元。具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表 3；

省财政厅代发我市新增地方政府一般债券20000万元，安排用于哲商小学佩弦湖校区建设工程等46个项目，相应调增线上支出科目20000万元，具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表 3；按照地方政府债券预算管理要求，年中下达再融资一般债券10200万元用于临海市大洋中路改造提升工程等10个项目，相应调增“地方政府一般债务还本支出”10200万元；

需动用预算稳定调节基金用于消费品以旧换新配套资金、城乡居民基本养老保险基金等6000万元，相应调增支出科目6000万元。具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表 3；

根据政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金安排情况，调减线下支出科目“调出资金”47600万元，调减线下支出科目“年终结转”11899万元。

本次调整后，一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案的说明

（一）政府性基金预算收入调整方案。

经测算，全年彩票公益金收入预计将超年初预期，调增线上收入科目“彩票公益金收入”600万元；全年城市基础设施配套费收入预计将超年初预期，调增线上收入科目“城市基础设施配套费收入”7500万元；

年中新增超长期特别国债51322万元和上级补助3202万元，调增线下收入科目“上级补助收入”54524万元；

因一般公共预算收入不及预期，减少调入政府性基金，相应调减线下收入科目“调入资金”47600万元，年中收回存量资金17000万元，相应调增“调入资金”17000万元，综上调减“调入资金”30600万元；

按照地方政府债券预算管理要求，年中下达新增地方政府专项债券75400万元、再融资专项债券20000万元，省财政厅收回已发行未使用部分地方政府专项债券资金3900万元，综上调增线下收入科目“地方政府专项债务转贷收入”91500万元。

（二）政府性基金预算支出调整方案。

根据彩票公益金收入、城市基础设施配套费收入等线上收入科目变化情况，相应调增线上支出科目8100万元，具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表6；

根据年中新增超长期特别国债和上级补助的具体安排情况，调增相应支出科目54524万元。具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表6；

根据一般公共预算调入资金等安排情况，调减相应支出科目30600万元。具体类、款、项级支出预算科目调整，详见附表6；

省财政厅代发我市新增地方政府专项债券，安排用于临海经济开发区城中村改造示范项目等6个项目，相应调增“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”55400万元、“其他政府性基金债务收入安排的支出”20000万元，省财政厅收回括苍全域旅游综合开发项目等3个债券项目未使用部分，相应调减“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”3900万元；按照地方政府债券预算管理要求，年中下达再融资专项债券20000万元用于浙江省台州市临海市余姚至温岭公路临海汇溪至沿江段改建工程项目，相应调增“地方政府专项债务还本支出”20000万元；

根据土地出让金收入、资产盘活情况及一般公共预算支出安排等情况，调减线下支出科目“调出资金”60000万元，相应调增线上支出科目“国有土地使用权出让收入安排的支出”60000万元。

本次调整后，政府性基金预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案的说明

（一）机关事业单位基本养老保险基金预算调整方案。

因工资标准调整，导致收入增加；受延迟退休影响，今年新增退休人数较去年下降，退休人员待遇调标放缓，导致支出减少。本次全市机关事业单位基本养老保险基金预算收入调增953万元，预算支出调减1737万元。调整后该基金收入预算为132726万元，支出预算为129483万元，当年基金收支结余3243万元，累计结余15071万元。

（二）城乡居民基本养老保险基金预算调整方案。

因台州市基础养老金调标，从7月起月基础养老金标准提高20元/人·月，基础养老金调整资金全额由财政保障，导致财政补助收入和支出增加；被征地选择增设档进行一次性补缴的人数增加，导致保费收入增加。本次城乡居民养老保险基金预算收入调增35081万元，预算支出调增6162万元。调整后该基金收入预算为141184万元，支出预算为100944万元，当年基金收支结余40240万元，累计结余134692万元。

四、国有资本经营预算调整方案的说明

（一）国有资本经营预算收入调整方案。

因国有企业利润增加，调增线上收入科目“其他国有资本经营预算企业利润收入”1632.71万元。

（二）国有资本经营预算支出调整方案。

根据国有资本经营预算支出安排，调减线上支出科目“解决历史遗留问题及改革成本支出”6.39万元，调增线上支出科目“其他国有资本经营预算支出”1137.76万元，调增线下支出科目“调出资金”501.34万元。

本次调整后，国有资本经营预算收支平衡。

附表：

1、临海市2025年一般公共预算收入预算调整（草案）

2、临海市2025年一般公共预算支出预算调整（草案）

3、临海市2025年一般公共预算支出预算调整明细（草案）

4、临海市2025年第二次预算调整一般债券明细表

5、临海市2025年政府性基金收入预算调整（草案）

6、临海市2025年政府性基金支出预算调整（草案）

7、临海市2025年第二次预算调整专项债券明细表

8、临海市2025年超长期特别国债安排明细表

9、临海市2025年社会保险基金收入预算调整（草案）

10、临海市2025年社会保险基金支出预算调整（草案）

11、临海市2025年社会保险基金预算结余调整（草案）

12、临海市2025年国有资本经营收入预算调整（草案）

13、临海市2025年国有资本经营支出预算调整（草案）

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