为强化对混合所有制企业的有效监管，确保国有资产保值增值，防范和化解危及全局的个别重大风险，2024年3月，临海市城市产业发展集团有限公司纪委办公室（审计部）牵头，联合财务融资部、工程管理部、法务合同部、投资经营部等组成内审小组对下属国有控股混合制子公司城发特来电开展内部控制及财务收支等情况专项内审工作，取得较好成效。

一是强化组织“统筹力”。今年年初，集团纪委办公室（审计部）研究部署城发特来电公司内部审计工作，组建内部审计小组，制定工作实施方案，明确审计内容范围，将工作细化到岗到人。再翻阅该企业内部财务管理制度，做到摸清底数、查明原因、提出建议、推动整改。

二是风险点找准“小切口”。内审小组对照问题隐患和整改责任“两张清单”，推动“销号”整改。通过此次内审共发现4大方面16个问题，督促子公司对部门经费管理、餐旅费报销、专项资金项目审核等方面的8项关于财务管理制度条款进行修订和完善。最终，城发特来电制定和完善12个相关制度，制定整改措施86条。

三是强化巡审“大监督”。临海市城发集团在做好子公司内审整改落实闭环工作后，子公司对内审发现问题继续深化研讨，内审小组不定期开展“回头看”。同时，集团纪委在城发特来电公司派驻纪检联络员，建立内审结果共同享用、问题巡查共同开展“双共同”机制，将巡查与内审工作有效贯通，协同联动。此外，为了巩固扩大整改成果，临海市城发集团将内审成果作为典型课题，推动形成长效机制，助推城发特来电公司提质增效。

（市城发集团  张奕）