临海市财政局局长 徐 军
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，现就临海市2024年地方政府新增债务额度预算调整方案（草案）作如下说明，请予审议。
一、关于2024年我市新增地方政府债务额度的说明
2024年临海市新增地方政府债务额度24.96亿元，其中:一般债务额度4.7亿元、专项债务额度20.26亿元。
二、关于2024年临海市地方新增债务额度安排情况的说明
2024年新增地方政府一般债券资金4.7亿元，其中提前下达的4亿元已编入年初预算，用于351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程。本次需调增0.7亿元，继续用于351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程。
2024年新增地方政府专项债券资金20.26亿元，本次需调增20.26亿元，分别为污水处理费专项债券0.75亿元（用于杜桥镇全域水环境综合整治、江南污水处理厂二期扩建等4个项目），其他地方自行试点项目收益专项债券19.51亿元（用于台州湾新材料产业园基础设施提升工程、新建铁路头门港支线二期头门新区至头门港段、伏龙高新产业园区及基础设施配套工程等24个项目），具体项目详见附表5。
一般债券到期后通过一般公共预算收入偿还，污水处理专项债券到期后通过污水处理费收入偿还，其他地方自行试点项目专项债券到期后通过项目收益偿还。
三、关于2024年临海市预算调整方案的说明
根据《中华人民共和国预算法》及地方政府债券预算管理的要求，对2024年临海市预算调整方案说明如下：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入调整方案
调增“地方政府一般债务转贷收入”0.7亿元。根据2024年临海市新增地方政府一般债券发行实际，拟调增临海市“地方政府一般债务转贷收入”预算0.7亿元。
2.一般公共预算支出调整方案
根据新增地方政府一般债券项目情况，调增“其他城乡社区支出”0.7亿元。
本次预算调整后，临海市一般公共预算预算收支平衡。
（二）政府性基金
1.政府性基金收入调整方案
调增“地方政府专项债务转贷收入”20.26亿元。根据2024年临海市新增地方政府专项债券发行实际，拟调增临海市“地方政府专项债务转贷收入”预算20.26亿元。
2.政府性基金支出调整方案
根据新增地方政府专项债券项目情况，调增临海市政府性基金预算支出“其他污水处理费对应专项债务收入安排的支出”0.75亿元、“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”19.51亿元。
以上共计调增2024年政府性基金支出预算20.26亿元。同时，按《中华人民共和国预算法》及相关规定，制定地方政府债券的偿还计划，筹措落实偿债资金来源。
本次预算调整后，临海市政府性基金预算收支平衡。
四、关于我市地方政府性债务管理工作
近年来，我们坚决贯彻落实中央、省有关精神和要求，在市委市政府的坚强领导下，坚持适度举债和风险防控双管齐下，进一步加强政府债务管控，牢牢守住风险底线，更好发挥债券资金对扩投资、促消费、稳就业的重要作用。
一是稳步推进化解，防范隐性债务风险。坚决落实省委省政府防范化解地方政府性债务风险专项行动的决策部署，制定化债计划，有针对性地推进存量隐性债务化解，确保化债工作落到实处。严格管理审核新增政府投资项目资金来源，强化预算约束，加强风险源头管控，坚决遏制新增隐性债务。
二是加强债券监管，保障资金规范使用。利用“简道云”专项债券支出进度数字管理系统，实时跟踪债券支出进度。对支付进度末三位的项目单位进行预警提示，对推而不进的项目单位予以通报批评。结合项目具体情况逐个设置支付目标，促使项目单位加快项目进度，促进专项债券资金早使用、早见效。
三是强化绩效管理，提升债券项目绩效。多方面谋划项目储备，从优从严筛选优质项目进行申报，强化事前绩效审核，提高债券项目申报质量。开展专项债券资金支出情况常态化核查，规范债券资金使用。完善绩效管理机制，强化绩效结果运用和激励约束，提升债券资金配置效率和使用效益。
附表：
1.临海市2024年一般公共预算收入预算调整（草案）
2.临海市2024年一般公共预算支出预算调整（草案）
3.临海市2024年政府性基金收入预算调整（草案）
4.临海市2024年政府性基金支出预算调整（草案）
5.临海市2024年预算调整债券安排明细表
6.临海市2024年地方政府债务限额和新增限额情况表
附表1
临海市2024年一般公共预算收入预算调整（草案）
单位：万元
项目 | 2024年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
收入总计 | 1441812 | 7000 | 1448812 |
一、本级收入合计 | 718000 | 0 | 718000 |
（一）税收收入 | 613800 | 0 | 613800 |
1.增值税 | 243000 |
| 243000 |
2.企业所得税 | 126500 |
| 126500 |
3.个人所得税 | 34750 |
| 34750 |
4.资源税 | 400 |
| 400 |
5.城市维护建设税 | 39000 |
| 39000 |
6.房产税 | 43000 |
| 43000 |
7.印花税 | 13500 |
| 13500 |
8.城镇土地使用税 | 26000 |
| 26000 |
9.土地增值税 | 12000 |
| 12000 |
10.车船税 | 8500 |
| 8500 |
11.耕地占用税 | 7000 |
| 7000 |
12.契税 | 59500 |
| 59500 |
13.环境保护税 | 400 |
| 400 |
14.其他税收收入 | 250 |
| 250 |
（二）非税收入 | 104200 | 0 | 104200 |
1.专项收入 | 48000 |
| 48000 |
其中：教育费附加收入 | 16800 |
| 16800 |
地方教育附加收入 | 11000 |
| 11000 |
2.行政事业性收费收入 | 15000 |
| 15000 |
3.罚没收入 | 23000 |
| 23000 |
4.国有资源（资产）有偿使用收入 | 15000 |
| 15000 |
5.政府住房基金收入 | 4200 |
| 4200 |
6.国有资本经营收入 | -1000 |
| -1000 |
其中：国有企业计划亏损补贴 | -1000 |
| -1000 |
二、转移性收入 | 723812 | 7000 | 730812 |
（一）地方政府一般债务转贷收入 | 67000 | 7000 | 74000 |
（二）上级补助收入 | 370707 |
| 370707 |
其中：返还性收入 | 19707 |
| 19707 |
转移支付收入 | 351000 |
| 351000 |
（三）动用预算稳定调节基金 | 60000 |
| 60000 |
（四）调入资金 | 191898 |
| 191898 |
（五）上年结转收入 | 34207 |
| 34207 |
附表2
临海市2024年一般公共预算支出预算调整（草案）
单位：万元
项目 | 2024年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
支出总计 | 1441812 | 7000 | 1448812 |
一、一般公共预算本级支出合计 | 1156000 | 7000 | 1163000 |
（一）一般公共服务支出 | 106400 |
| 106400 |
（二）国防支出 | 1100 |
| 1100 |
（三）公共安全支出 | 68100 |
| 68100 |
（四）教育支出 | 289000 |
| 289000 |
（五）科学技术支出 | 53000 |
| 53000 |
（六）文化旅游体育与传媒支出 | 17500 |
| 17500 |
（七）社会保障和就业支出 | 142800 |
| 142800 |
（八）卫生健康支出 | 86000 |
| 86000 |
（九）节能环保支出 | 35000 |
| 35000 |
（十）城乡社区支出 | 77300 | 7000 | 84300 |
其中：其他城乡社区支出 | 40573 | 7000 | 47573 |
（十一）农林水支出 | 131300 |
| 131300 |
（十二）交通运输支出 | 50700 |
| 50700 |
（十三）资源勘探工业信息等支出 | 14600 |
| 14600 |
（十四）商业服务业等支出 | 3400 |
| 3400 |
（十五）金融支出 | 130 |
| 130 |
（十六）援助其他地区支出 | 1876 |
| 1876 |
（十七）自然资源海洋气象等支出 | 18100 |
| 18100 |
其中：其他自然资源事务支出 | 870 |
| 870 |
（十八）住房保障支出 | 20200 |
| 20200 |
（十九）粮油物资储备支出 | 1100 |
| 1100 |
（二十）灾害防治及应急管理支出 | 6200 |
| 6200 |
其中：其他应急管理支出 | 487 |
| 487 |
（二十一）其他支出 | 34 |
| 34 |
（二十二）债务付息支出 | 32122 |
| 32122 |
（二十三）债务发行费用支出 | 38 |
| 38 |
二、预备费 | 12000 | 0 | 12000 |
三、地方政府一般债券还本支出 | 27050 | 0 | 27050 |
四、转移性支出 | 246762 | 0 | 246762 |
（一）上解上级支出 | 189875 |
| 189875 |
（二）援助其他地区支出 | 1235 |
| 1235 |
（三）土地指标调剂转移性支出 | 21445 |
| 21445 |
（五）年终结转 | 34207 |
| 34207 |
附表3
临海市2024年政府性基金收入预算调整（草案）
单位：万元
项目 | 2024年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
收入合计 | 660582 | 202600 | 863182 |
一、政府性基金收入合计 | 576500 | 0 | 576500 |
(一)国有土地使用权出让收入 | 500000 |
| 500000 |
(二)国有土地收益基金收入 | 15000 |
| 15000 |
(三)农业土地开发资金收入 | 1500 |
| 1500 |
(四)彩票公益金收入 | 1500 |
| 1500 |
(五)城市基础设施配套费收入 | 7000 |
| 7000 |
(六)污水处理费收入 | 4500 |
| 4500 |
(七)其他政府性基金收入 | 47000 |
| 47000 |
二、转移性收入 | 84082 | 202600 | 286682 |
(一)上级补助收入 | 4239 |
| 4239 |
(二)调入资金 | 36555 |
| 36555 |
(三)地方政府专项债务转贷收入 | 40000 | 202600 | 242600 |
(四)上年结转收入 | 3288 |
| 3288 |
附表4
临海市2024年政府性基金支出预算调整（草案）
单位：万元
项目 | 2024年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
支出合计 | 660582 | 202600 | 863182 |
一、政府性基金支出合计 | 418337 | 202600 | 620937 |
(一)文化旅游体育与传媒支出 | 39 |
| 39 |
(二)城乡社区支出 | 307400 | 7500 | 314900 |
其中：其他污水处理费对应专项债务收入安排的支出 | 0 | 7500 | 7500 |
(三)农林水支出 | 2496 |
| 2496 |
(四)其他支出 | 51637 | 195100 | 246737 |
其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 | 0 | 195100 | 195100 |
(五)债务付息支出 | 56644 |
| 56644 |
(六)债务发行费用支出 | 121 |
| 121 |
二、地方政府专项债务还本支出 | 50000 | 0 | 50000 |
三、转移性支出 | 192245 | 0 | 192245 |
(一)调出资金 | 190000 |
| 190000 |
(二)上解支出 | 517 |
| 517 |
(三)结转下年支出 | 1728 |
| 1728 |
附表5
临海市2024年预算调整债券安排明细表
单位：万元
债务单位 | 建设项目 | 项目金额 | 债券类型 |
临海市交通运输局 | 351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程 | 7000 | 一般债券 |
台州湾经济技术开发区管理委员会 | 台州湾新材料产业园基础设施提升工程（一期） | 50000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 伏龙高新产业园区及基础设施配套工程 | 25000 | 其他收益专项债券 |
临海市发展和改革局 | 新建铁路头门港支线二期头门新区至头门港段项目 | 23000 | 其他收益专项债券 |
临海市尤溪镇人民政府 | 江南大峡谷景区旅游基础设施提升二期项目 | 15000 | 其他收益专项债券 |
临海市交通运输局 | 临海市农村物流集散中心及配套路网建设工程 | 13000 | 其他收益专项债券 |
临海市邵家渡街道办事处 | 浙江临海经济开发区钓鱼亭智能制造产业园及基础设施配套工程（一期） | 10000 | 其他收益专项债券 |
临海市海洋经济发展局 | 临海市朱门山渔港工程 | 7000 | 其他收益专项债券 |
临海市教育局 | 临海市公办幼儿园改薄扩容项目 | 6600 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 浙东数字经济产业园及基础设施配套工程 | 5000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市保障性租赁住房工程 | 5000 | 其他收益专项债券 |
临海市杜桥镇人民政府 | 临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程 | 5000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市中医院迁建工程（临海市中医医疗中心） | 4000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市第一人民医院改扩建工程（二期） | 4000 | 其他收益专项债券 |
临海市民政局 | 临海市乡镇绿色生态公墓项目（一期） | 4000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市杜桥镇全域水环境综合整治工程 | 3000 | 污水处理专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市“健康大脑+智慧医疗”项目 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市第二人民医院扩建工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市基层医疗机构迁扩建及改造提升工程二期 | 2000 | 其他收益专项债券 |
债务单位 | 建设项目 | 项目金额 | 债券类型 |
临海市卫生健康局 | 临海市中心城区老旧小区改造工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 江南污水处理厂二期扩建工程 | 2000 | 污水处理专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市头门港冷链物流基地及基础设施配套工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市主城区老旧小区改造提升工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市垃圾污水处理设施建设项目 | 2000 | 污水处理专项债券 |
临海市水利局 | 临海市农村单村水站提升改造工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市老旧小区改造提升工程 | 1500 | 其他收益专项债券 |
临海市教育局 | 临海市护理学校建设工程 | 1000 | 其他收益专项债券 |
临海市沿江镇人民政府 | 沿江镇绿色建材产业园及配套工程 | 1000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | “污水零直排区”提质扩面工程 | 500 | 污水处理专项债券 |
合计 | 209600 |
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