临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程

地方政府专项债券

项目资金绩效评价报告

临海市杜桥镇人民政府

2024年5月

目  录

一 、基 本 情 况  3

( 一 ) 项目概况   3

( 二 )项目绩效目标  7

二 、绩 效 评 价 工 作 开 展 情 况  8

(一） 绩效评价目的、对象和范围 9

（二） 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等   9

( 三 ) 绩效评价工作过程   13

三 、综 合 评 价 情 况 及 评 价 结 论 ( 附 相 关 评 分 表 ) 14

四 、绩 效 评 价 指 标 分 析  16

( 一 ) 项目决策情况  16

(二) 项目管理情况  17

(三) 项目产出情况  18

(四) 项目效益情况   18

五 、主 要 经 验 、 做 法及有关建议  19

( 一 ) 主要经验及做法  19

(二)有关建议  20

附件 1:地方政府专项债券项目资金绩效年度自评价情况表  21

前言

为及时、系统地反映预算执行过程中项目绩效目标的运行情况和实现程度，纠正绩效运行偏差，确保预算资金按计划使用，项目正常开展，绩效目标如期实现，根据《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号)、《财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知(财预〔2021〕61号)、《浙江省地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》(浙财债〔2022〕24号) 、《浙江省财政厅关于开展2024年度地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》(浙财债〔2024〕5号)等文件要求，将临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程项目纳入2023年专项债券项目资金绩效评价范围。通过对本项目的手续、资料、数据、进展情况等进行客观、科学的审核、分析，形成专项债券项目资金绩效评价报告。

一、基本情况

(一)项目概况

1、 项目背景

临海市杜桥镇眼镜产业始于80年代，兴于90年代，经过40多年的发展，已成为集眼镜设计、加工与制造以及眼镜设备制造等于一体的全国眼镜生产出口基地，产品销往欧美、中东、俄罗斯、日韩、东南亚等50多个国家和地区。全镇现有1000多家眼镜生产企业，其中22家规上眼镜企业；18个眼镜淘宝村，年网上交易额可达23亿元。

杜桥镇是全省首批小城市培育试点镇。2015年7 月，台州市第一批特色小镇创建名单正式公布，台州杜桥眼镜综合城项目位列其中。2016年1月28日，眼镜产业为特色的临海市杜桥镇列入首批51个省级特色小镇培育名单。杜桥镇坚持“自主创新、产业提升、融合联动、品质立镇”的发展原则，以盈昌集团等龙头骨干企业为主体，积极打造以时尚眼镜制造为核心，以科技创新服务、工业设计、文化博览、工业旅游、配套公共服务为支撑的区域特色产业体系，营造功能完善的产业生态环境，着力打造研发实力强、生产水平高、文化旅游和文化创意先进的国内外知名“中国时尚眼镜小镇”，成为辐射带动临海市及浙江时尚眼镜产业发展的战略引擎。

2、 项目主要内容

本项目总投资为72955万元，其中工程费用50300万元，工程建设其他费17859万元，预备费2041万元，建设期利息2755万元。

本项目为临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程。项目位于临海市杜桥镇，总用地面积约333870㎡，其中杜桥镇眼镜科创园工程用地面积88110㎡(包括道路用地面积4718㎡)；配套路网建设工程用地面积244965㎡(包括外环西路用地面积153568㎡，杨浦路用地面积 56069㎡，杜北路用地面积35328㎡)；中国杜桥眼镜博物馆工程不新增用地面积(现有用地面积795㎡)。包括临海市杜桥镇眼镜科创园、中国杜桥眼镜博物馆以及道路工程三大部分：

1、临海市杜桥镇眼镜科创园。占地约88110㎡（含道路4718㎡），总建筑面积为113600㎡，容积率为1.5，建设内容包括：研发中心、视光学校、电商园、工业配套物流园等，机动车位个数为228 个（含充电桩）。

2、中国杜桥眼镜博物馆。装修改造杜桥新眼镜市场售楼部一至二层，改造建筑面积共1171㎡，其中大厅351㎡，一层展厅410 ㎡，二层展厅410㎡。主要建设内容有地面拆除改造、地面铺设、墙面改造、天棚改造、门窗更换、给排水安装、电气安装、亮化安装、智能化安装、消防安装、通风系统安装等工程及采购相关设施设备若干。

3、配套路网建设包括：（1）杜桥镇外环西路工程（道路工程）全长3.196km，本次实施东半幅道路，宽18m，用地面积153568㎡，主要建设内容包括道路、桥梁、排水、交通安全设施、绿化及照明工程、停车位及充电桩等其他基础设施工程；（2）杜北路工程（道路工程）全长916m，宽38m，用地面积为35328㎡，主要建设内容包括道路、桥梁、排水、排污、交通安全设施、人行道及绿化亮化、停车位及充电桩等其他基础设施工程；（3）杨浦路工程（道路工程）全长2380m，杜北路以北长1347m，宽20m，杜北路以南长1033m，宽28m，用地面积为56069㎡，主要建设内容包括道路、排水、排污、交通安全设施、人行道及绿化亮化、停车位及充电桩等其他基础设施工程。

3、项目组织实施情况

（1）组织建设。临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程建设单位为临海市杜桥镇人民政府，实施单位为临海市小城市建设发展有限公司，建设地点：临海市杜桥镇眼镜科创园选址位于北至环城北路，南至杜北路，西至外环西路，东至经五路；中国杜桥眼镜博物馆选址位于环城北路777号新眼镜市场售楼部。

（2）招标和合同。中国杜桥眼镜博物馆布展项目采购：2022年4月6日在临海市公共资源交易中心发布采购公告，项目预算395万元；5月6日项目开标，浙江阿了纳创意设计有限公司和杭州哈乐德科技有限公司（联合体）中标，中标金额3921765元，其中策划设计费190000元、布展费用3731765元；6月2日签订了合同，并于6月9日在网上公开。临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程-杜桥镇杜北路延伸段工程（杜南大道-外环西路）：2023年8月22日在临海市公共资源交易中心发布采购公告，项目预算2507.6591万元；9月12日项目开标，浙江众一建设工程有限公司中标，中标金额21485537元；9月28日签订了工程施工合同，并于10月17日在网上公开。上述二个采购项目在临海市公共资源交易中心进行全过程公开。

（3）设计和监理。中国杜桥眼镜博物馆布展项目：设计浙江阿了纳创意设计有限公司，监理浙江厚德工程管理有限公司；临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程-杜桥镇杜北路延伸段工程（杜南大道-外环西路）：设计中誉设计有限公司杭州分公司（桥涵部分）和中堃工程设计有限公司临海分公司（道路部分），监理杭州冠亚工程建设管理有限公司；杜桥镇外环西路（一期）工程：设计浙江省建设投资集团股份有限公司（街景规划设计）、中誉设计有限公司杭州分公司（桥梁部分）、中科瑞城设计有限公司浙江分公司（道路部分）。

（4）项目实施。中国杜桥眼镜博物馆布展项目按合同约定组织实施，2023年4月开展建设，2023年10月20日博物馆揭牌并对外开放；临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程-杜桥镇杜北路延伸段工程（杜南大道-外环西路）承包方按合同组织施工，2023年10月开工，2023年底未完工；杜桥镇外环西路（一期）工程已完成前期审批、征地等工作，2024年1月开展招标采购。

（5）监督管理。市财政和杜桥镇人民政府不断加大资金使用的监管力度，严格按照专项债使用管理相关要求，加强监督检查，严防虚报、套取、截留和挪用。

4、项目资金投入情况和使用情况

（1)项目初期预算及资金来源

项目估算总投资明细如下表所示：

本项目总投资为72955万元，其中工程费用50300万元，工程建设其他费17859万元，预备费2041万元，建设期利息2755万元。

（2)预算资金执行率

2023年1月1日至2023年12月31日，临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程项目共发行一次，累计发行金额5000万元，其中：2023年4月3日，2023年浙江省其他项目收益专项债券(八期)--2023年浙江省政府专项债券(十五期)发行5000万元。票面利率3.10%。              

2023年1月1日至2023年12月31日，临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程2023年发行专项债券资金5000万元，累计已使用专项债券资金5000万元，利息按照半年计息。

(二)项目绩效目标

1、绩效总体目标

项目总体目标：满足临海地方传统历史文化的更好展示和传播，服务社会教育，延伸打造临海市杜桥镇眼镜科创园配套，成为展示、娱乐、传播、科教为一体的大平台，促进文化交流，合理利用眼镜制造业与商贸资源，促进企业和商贸文化的共融互补。

产出目标：（1）眼镜科创园总建筑面积为113600㎡，建设内容包括：研发中心、视光学校、电商园、工业配套物流园等，机动车位个数为228个（含充电桩）。（2）装修改造杜桥新眼镜市场售楼部一至二层，改造建筑面积共1171㎡，其中大厅351㎡，一层展厅410㎡，二层展厅410㎡。（3）杜桥镇外环西路工程（道路工程）全长3.196km、杜北路工程全长916m，杨浦路工程全长2372m。（4）项目2022年10月开工建设，全部工程争取于2026年9月完工并按有关规定组织竣工验收交付使用。

效益目标：（1）培养杜桥眼镜产业科创型、应用型人才，支撑临海经济社会发展。（2）着力重视对外展示眼镜文化，充分体现眼镜娱乐、教育、体验、休闲功能，结合杜桥及周边地区丰富的山水、人文景观，加强旅游开发，向世界充分展现杜桥的人文气质和城市品格。（3）提升该区域的城市建设水平、提升城镇化水平、改变该区块的城市形象。

2、 阶段性目标

2023年完成杜桥眼镜博物馆布展并开馆，杜北路工程开工建设，外环西路工程完成前期工作及招标前准备。

二、绩效评价工作开展情况

(一)绩效评价目的、对象和范围

1、评价目标

通过对绩效目标实现程度和预算执行进度进行评价，发现问题及 时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现，进一步规范专项债券项目

管理，提高财政资金使用效益。

2、评价对象

临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程

3、评价范围

评价时间为2023年1月1日至2023年12月31日，评价内容为2023年浙江省其他项目收益专项债券(八期)--2023年浙江省政府专项债券(十五期)发行5000万元专项债券资金使用情况及利息支付情况。

(二)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1、评价原则

本次评价遵循目标导向、科学公正原则、统筹兼顾原则和激励约束原则，对本次绩效评价做出客观、公正的评价。

(1)科学公正。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

(2)统筹兼顾。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价在单位自评的基础上开展。

(3)激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩。

2、评价指标体系(附表说明)

评价指标体系：从决策、管理、产出、效益四个方面进行评价，具体包括项目绩效目标设定情况、专项债券管理、问题整改、专项债 券项目信息管理、项目阶段性实际完成率、项目建设质量达标情况、项目建设进度情况、项目建设成本情况等多项二级指标。

3、评价方法

本次评价根据项目特点，实施书面评审和现场评价相结合模式，实行定性分析和定量分析相结合的评价方法，在评价过程中，结合被 评价单位的实际情况，通过听取情况介绍、收集和核实相关材料、检 查财务凭证、综合分析等一系列工作程序，在全面掌握政府专项债券项目情况的基础上，形成绩效评价结论。具体如下：

(1)比较分析法。包括绩效目标与实施效果比较法、历史当期情况和横向比较法等，综合分析绩效目标实现程度。

(2)因素分析法。通过综合分析绩效目标实现、实施效果内外因素，评价资金使用的绩效目标实现程度。

(3)资料查证和复核。查询项目资料、财务资料，进行查证与复核，判断项目资料的准确性。

4、评价标准

(1)《中华人民共和国预算法》;

(2)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》(中发〔2018〕34号);

(3)《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财预〔2017〕89号)

(4)《财政部关于<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号);

(5)《财政部关于印发<地方政府专项债券项目资金绩效管理办法>的通知》(财预〔2021〕61号);

(6)《浙江省地方政府专项债券项目资金绩效管理办法》  ( 浙财债〔2022〕24号);

(7)《浙江省财政厅关于开展2024年度地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》(浙财债〔2024〕5号);

(8)被评价单位提供的项目可行性研究报告、实施方案、财务评估报告、支出凭证等相关佐证资料。

(三)绩效评价工作过程

1、资料收集

编制资料清单，并按照清单收集相关绩效评价资料。

2、 书面评价

 对项目绩效相关资料进行收集、分类整理，对有关内容进行审核，重点对资料的准确性、完成性、有效性进行审核。

3、资料核查评价

对项目、财务等资料进行查证与复核，并根据书面材料的情况，就相关疑问进行沟通交流。

4、 综合分析评价

对采集的评价相关基础数据资料进行整理汇总，结合现场检查核 实等情况，对项目资金落实及效果等情况进行多角度、全方位分析，并采用预定目标与实施效果比较分析等方法进行综合评价，形成初步评价意见。

5、撰写项目资金绩效评价报告

根据综合评价结果，撰写项目资金绩效评价报告，报告内容包括项目基本情况、绩效评价工作开展情况、评价指标分析、主要经验、做法及有关建议等。

三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

1、综合评价情况

专项债券资金到位率100%，并将资金专项用于临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程，认真执行省市里相关财务管理规定，明确项目管理和实施的具体责任部门和责任人，资金实行专款专用，按照项目计划拨付，根据实际工作情况开支经费，资金拨付严格审批程序，使用规范。同时强化资金使用的监督，确保资金的使用效率和项目的顺利实施。绩效自评价未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

总体上看，临海市杜桥镇人民政府履行职责，严格按照财务规定和制度使用管理专项经费，充分发挥资金的引导作用，有序推进临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程的各项工作，产生了良好的社会效益、环境效益，实现了阶段性的工作目标。

2、评价结论

评价等级分定为四级：90分 (含)以上的为“优”，80分(含)至90分的为“良”，60分(含)至80分的为“中”，60分以下的为“差”

根据《浙江省财政厅关于开展2024年度地方政府专项债券项目 资金绩效评价工作的通知》(浙财债〔2024〕5号)项目资金绩效评 价量化评分表，对临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程进行客观评价，最终评分结果：总得分97分，评价等级为“优”。具体得分情况如下表 ：

(1)项目决策较规范。指标分值20.00分，评价得分17.00分，得分率85%。

(2)过程管理较有效，指标分值为35.00分，评价得分35.00分，得分率100%。

(3)项目产出较好。指标分值为25.00分，评价得分25.00分，得分率100.00%。

(4)项目效益较明显。指标分值为20.00分，评价得分20.00分，得分率100.00%。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况分析(该指标20分，得分17分)

该项指标分值为20.00分，评价得分17.00分，得分率85.00%, 具体包括项目立项批复情况，项目完成勘察、设计、用地、环评、开工许可等前期工作情况，项目符合专项债券支持领域和方向情况，项目绩效目标设定情况4个二级指标。

1、项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相 符，属于部门履职所需；项目属于公共财政支持范围，符合“事权与支出责任相匹配”原则；项目与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复，根据工程项目的有关规定，严格执行审批流程做好报批报建手续；且工程前期在临海市公共资源交易中心官网中可以查询到该项目的招标全程信息。

2、项目符合专项债券支出的其他社会事业领域，且申请的债券额度与项目建设的实际需要相匹配。

3、项目设置了绩效目标，但未按年度设置阶段性目标；且绩效目标未通过清晰、可衡量的指标值予以体现，扣3.0分。

(二)项目管理情况分析(该指标35.00分，得分35.00分)

该项指标分值为35.00分，评价得分35.00分，得分率94.29%, 具体包括专项债券管理，问题整改，专项债券项目信息管理，其他财务、采购和管理情况4个二级指标。

1、债券资金按规定用途使用，资金拨付和支出进度与项目建设进度基本匹配，但2023年发行专项债券5000万元，实际使用专项债券总额5000万元，资金执行率100%。

2、专项债券还本付息纳入政府性基金预算管理，目前因项目还未进入运营期，还未产生专项收入，进入运营期后，会严格按照要求纳入政府性基金预算管理。

3、截至2023年12月31日，项目未收到外部监督发现问题整改的情况，且后续如有对外监督中发现相关问题，会及时督促建设单位有效予以整改。

4、专项债券项目信息是按照政府信息公开的有关规定予以公开，按照规定及时、完整在国家重大建设项目库、重大项目电子监管指挥系统平台、地债系统录入相关信息。

5、项目财务管理及业务管理制度健全，相关制度有效执行。

(三)项目产出情况分析(该指标25分，得分25.00分)

该项指标分值为25.00分，评价得分25.00分，得分率100.00%。 具体包括项目阶段性实际完成率、项目建设质量达标情况、项目建设进度情况、项目建设成本情况、考虑闲置因素后债券资金实际成本情况5个二级指标。

2023年，①眼镜科创园尚未开工建设。②中国杜桥眼镜博物馆。已完成装修改造杜桥新眼镜市场售楼部一至二层，改造建筑面积共1171㎡，其中大厅351㎡，一层展厅410㎡，二层展厅410㎡。③杜北路工程已开工建设，尚未完工；杜桥镇外环西路工程和杨浦路工程尚未开工。项目按照预期时间完成阶段性目标，项目建设质量符合要求，不断加强建设成本管控，未超可研批复投资范围。

(四)项目效益情况分析(该指标20分，得分20.00分)

该项指标分值为25.00分，评价得分25.00分，得分率100.00%。 具体包括项目综合效益实现情况、项目带动社会有效投资情况、项目支持国家及本地区重大区域发展战略情况、项目直接服务对象满意度4个二级指标。通过项目实施已达到阶段性预期效益目标，产生了一定的经济社会效益，项目实施对带动社会有效投资和本地区重大发展战略作用明显，项目服务对象满意度100%。

1.有效展示、传播眼镜文化。中国.杜桥眼镜博物馆共有十个功能区块，分别为：中国眼镜的起源与发展，浙江眼镜业与眼镜文化史，浙江眼镜业文化史，风雨历程，太阳眼镜的崛起、人物墙，杜桥荣誉、vr看工厂、数字沙盘，重点企业，多功能眼镜、实体眼镜墙，眼里乾坤，和临时展区等，依靠得天独厚和历史沉淀的眼镜文化资源，通过眼镜博物馆有效满足地方传统历史文化的展示和传播。眼镜行业从一个名不见经传的小行业，进展成一个充满生气，充满潜力的朝阳行业。目前中国不仅是世界潜力最大的眼镜消费大国，而且已成为世界领先的眼镜生产大国。眼镜博物馆呈现在人们面前每一时期的发展历程、历史事件和信息、各类藏品，传播于当世、传承于后世。同时，杜桥眼镜博物馆成为人们补充精神食粮的“加油站”，成为公众终身教育课堂、学校的“第二课堂”，保障每一位公民都有享受文化成果的权利。博物馆在传承历史文化的过程中，不断收集展出地方特色文化及传统工艺，使地方文化得到了有效传承，从而服务于社会服务于人民。

2.提升城市建设水平。杜桥镇眼镜企业和商贸文化历经百年，目前拥有雄厚的眼镜制造业与商贸资源，可挖掘元素十分丰富。配套路网的建设，可向游客和全球合作商展示杜桥眼镜文化提供便利性；配套路网建设也为科创园、博物馆项目的建设提供基础条件，有效提升了该区域的城市建设水平和城镇化水平、将有效改变该区块的城市形象。

五、主要经验、做法及有关建议

(一)主要经验、做法

1.强化资金管理。项目建设单位设立项目资金专户，对该项目设立专户管理，独立核算。在信息系统管理中任命专人进行管理，设置独立账户和密码。在经营管理方面将制定行之有效的各种企业管理制度和人才激励制度，确保本项目按现代化方式运作。基本建立项目推进机制，并结合本项目实际情况实际，制定行动方案，指导临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程项目工作。

2.全流程公开，招标程序公开透明。临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程已开工的2个项目均通过公开招标采购实施，在中国临海网站的临海市公共资源交易中心栏目下对项目进行全流程公开，从项目信息、意见征询、采购公告、澄清或修改、开标结果、成交候选人公示、成交结果、合同公告、履约公告，同时上传招标文件、合同等材料，确保公众和供应商能及时、全面了解项目采购的进度及结果。

（二） 有关建议

1.加强管理，进一步完善制度。项目主管部门要按照预算安排，加快专项债券资金执行进度；加强项目管理力度，尽快执行项目归档备案，确保文件资料的完整性、准确性、系统性；完善项目配套管理细则或标准，确保项目质量的可控性。

2.加强项目绩效目标管理，提升绩效管理意识。项目单位要加强绩效目标管理，科学合理设置项目绩效目标，在项目整体目标的框架下，按年度细化、量化项目阶段性绩效目标。将绩效管理理念和方法引入“预算”全过程。通过对预算执行情况和项目绩效目标实现程度，有助于及时发现实施情况与预定目标之间的差距，从而为预算的控制、调整和修正提供依据，

附件1：地方政府专项债券项目资金绩效年度自评价情况表