各位代表：

受市人民政府委托，现将2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案提请各位代表审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，面对严峻形势和繁重任务，全市上下认真贯彻落实中央、省委和台州市委系列决策部署，紧紧围绕建设“历史名城、制造强市、共富高地”的奋斗目标，深入开展“要素保障、招大引强、项目快进”三大攻坚战，知重负重、奋楫争先，全市经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算执行情况。

2023年全市一般公共预算收入执行数为68.05亿元，比上年同期增长9.6%（以下简称“增长”），为年初预算的102.8%。其中：税收收入58.17亿元，增长11.8%；非税收入9.88亿元，比上年同期下降2%（以下简称“下降”）。加上转移性收入102.1亿元，收入合计170.15亿元。

2023年全市一般公共预算支出执行数为114.35亿元，下降6.7%，为调整后预算的98.4%，剔除新增地方政府一般债券和新能源汽车推广应用中央财政补助等不可比因素后，同口径增长4.5%。加上地方政府一般债券还本支出24亿元，转移性支出31.8亿元，支出合计170.15亿元。

收支相抵，2023年一般公共预算收支平衡，最后结果待省与市县年度财政体制结算完成后，再专题向市人大常委会报告。

1．全市主要收入科目执行情况。

增值税22.84亿元，增长19%；企业所得税12.5亿元，增长28.9%；个人所得税3.38亿元，下降23.4%；城市维护建设税3.58亿元，增长10.8%；土地增值税1.16亿元，下降64.5%；契税5.5亿元，增长25.6%；其他地方各税9.21亿元，增长17.3%。

2．全市重点支出执行情况。

教育支出27.56亿元，增长4.9%；农林水支出13亿元，增长1.6%；科学技术支出4.61亿元，增长15.2%；文化旅游体育与传媒支出1.71亿元，增长0.7%；社会保障和就业支出13.21亿元，增长13.7%；卫生健康支出8.53亿元，增长5.3%。

（二）政府性基金预算执行情况。

2023年全市政府性基金预算收入76.61亿元，增长3.9%，为调整后预算的96.9%。其中：国有土地使用权出让收入67.63亿元，下降0.4%。加上转移性收入60.6亿元，收入合计137.21亿元；全市政府性基金预算支出107.51亿元，下降2.4%，为调整后预算的97.7%。加上地方政府专项债务还本支出13.3亿元，转移性支出16.4亿元，支出合计137.21亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况。

2023年全市社会保险基金预算收入22.98亿元，增长9.4%，为调整后预算的99.9%。全市社会保险基金预算支出22.6亿元，增长13.4%，为调整后预算的101.5%。收支相抵，当年基金收支结余0.38亿元。

（四）国有资本经营预算执行情况。

2023年全市国有资本经营预算收入2679.65万元，加上转移性收入15.03万元，收入合计2694.68万元。国有资本经营预算支出280.78万元，按照国发﹝2015﹞35号等文件规定，调入一般公共预算2413.9万元，支出合计2694.68万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府债务情况。

2023年，经省政府批准，省财政厅核定我市地方政府债务限额为267.27亿元，相比2022年提高了44.76亿元，增长20.1%。其中：一般债务95.94亿元，专项债务171.33亿元。截至2023年底，我市政府债务余额为267.2627亿元，其中：一般债务95.9347亿元，专项债务171.328亿元。地方政府债务余额小于限额，符合《中华人民共和国预算法》规定。

2023年共安排到期地方政府债券还本支出37.3亿元，其中：一般债券本金24亿元，专项债券本金13.3亿元。发行再融资债券37.3亿元，用于偿还到期地方政府债务本金。2023年共安排地方政府债券付息支出7.55亿元，增长16.9%，其中：一般债券付息3.21亿元，专项债券付息4.34亿元。

（六）2023年预算执行效果。

一年来，面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，我们在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，认真践行“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”要求，以助力落实三个“一号工程”为突破带动，科学统筹“发展和安全”，积极打好财政助力高质量发展组合拳，全市预算执行效果总体较好。

一是着眼聚财力强保障，助力经济平稳回升。积极出台支持三个“一号工程”、“8+4”财政政策措施，推动全市经济运行回升向好。深入谋划头门港产业园区、台州湾新材料产业园等项目资金保障方案，抢抓专项债券政策机遇，全年共争取到专项债券资金42.76亿元，获批额度台州第一。坚决执行“8+4”政策，落实各级保障资金57.97亿元，并按“能快则快”原则加快拨付，全年地方财力安排资金和省级转移支付资金拨付进度分别达到100%、90%。迭代出台“1125”企业梯度培育实施方案，培优扶强龙头企业，推动大中小企业融通发展，构建企业雁阵梯队。制定集装箱运输发展奖补政策，安排专项资金1800万元，打通头门港产业集聚地的远洋通道，推动海洋运输业发展。加大政府采购对中小企业支持力度，全年共授予合同金额14.39亿元，成交项目金额占比92.2%。指导国有企业对接多层次资本市场，优化融资结构，拓宽融资渠道，市属企业全年直融产品成功发行21亿元。

二是紧扣补短板促共富，提升全民幸福感。积极构建家庭型财税政策体系，探索增收、共享、减负、补偿四条路径。联合十六部门印发《临海市百万家庭奔富行动实施方案》，牵头打造财技共富学院，建立“财技融合”双引擎扩中机制，以技术教育带动家庭增收。临海成功入选省财政厅2023年第一批百万家庭奔富行动示范县创建名单。规划“破风见山 溪野括苍”共富项目，成功入选省财政厅2024年度一事一议财政奖补支持打造共富乡村试点项目名单，争取到专项资金2000万元。对符合条件的普惠托育服务机构给予财政扶持，有效增加普惠托育供给量，全市每千人托位数达4.27个。降低家庭养育负担，在台州率先制定符合地方实际的普惠价格标准，惠及托位848个，每年可节约家庭托育成本近500万元。密切关注上级激励支持政策，结对衢江区合力探索以产业链山海协作促进产业共富的新模式，争取到三年省级制造业高质量发展结对促共富示范创建专项激励共2.7亿元。

三是围绕强统筹防风险，提高财政可持续性。统筹好促发展和防风险的关系，坚持底线思维，防范化解各类财政风险。坚持绩效导向，加强资金资源统筹，谋深谋实2023—2027年新一轮集中财力办大事财政政策体系。坚持党政机关过“紧日子”不动摇，规范全市编外人员经费开支标准，对公务用车运行维护费重新分类分档，提倡购买新能源汽车，有效降低行政运行成本。全力做好库款保障，做到无预算不支出，无库款不支出，守好“三保”底线。依托“政采云+互联网”，实施竞争性资金存放电子化管理，全年组织40期竞争性招投标，竞争性存放资金404.74亿元，实现资金增值5.58亿元。全市19个镇（街道）全面上线“浙里基财智控应用”系统，并深化与预算一体化系统融合，5.66亿元资金纳入“双系统”监管，预算资金占比达82.4%，镇（街道）财政资金数字化监管迈上新台阶。完善预算执行监管链条，依托收支运行智管平台强化对重点领域重点项目资金监管，及时处理预警信息339条，有效保障财政资金安全规范高效使用。

四是聚焦抓改革重监督，发挥财政治理效能。积极推动财政治理现代化，着力实现财政工作的质量、效率、动力变革。助推健全现代预算制度，“建立省以下财政收支均衡度评估机制”和“提升县级财政综合管理绩效”两个课题项目入围全省预算重点任务“揭榜挂帅”名单。加快财政数字化改革，推动中小企业实现电子凭证标准化、规范化处理，临海2家公司入选全省电子凭证会计数据标准深化试点独立接收端单位。印发“财会监督年”活动实施方案，开展预决算公开检查、“三公”经费专项督查、会计信息质量检查等监督检查工作。强化财会监管合力，联合市纪委监委出台《临海市纪检监察监督与财会监督贯通协调实施办法（试行）》，开展资金安全“回头看”检查工作，督促相关单位做好6大方面、19条问题整改工作，进一步严肃财经纪律。实施第二轮国资国企改革行动，锚定核心功能和竞争力，进一步做强做优做大国有资本和国有企业。全市新增1家“AA+”国有企业，“AA+”城投类企业达6家，居台州第一。

各位代表，回顾一年来的预算执行情况，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中存在一些突出矛盾，财政管理过程中还面临一些困难和挑战，主要表现在如下方面：一是财政经济形势严峻，税收收入增速放缓，土地出让收入持续下降，财政收支矛盾突出；二是财会监督不够有力，尚未实现规范化和系统化的长效机制，信息资源整合程度不高、监督力度不足，威慑力有待进一步加强；三是资金绩效与全面实施预算绩效管理的要求还有差距，绩效目标编制尚需进一步规范，绩效自评项目质量有待提升，上级资金执行率不高。对此，我们高度重视、认真研究，积极采取有力措施切实加以解决。

二、2024年预算草案

（一）2024年财政收支形势。

2024年受经济下行、国内国际形势错综复杂影响，财政形势总体仍将处于紧平衡态势，收支矛盾还可能阶段性加剧，将继续实施积极的财政政策，适度加力、提质增效。从收入看，受经济恢复基础仍需稳固、减税降费持续发力等因素影响，预计2024年增收压力较大，完成收入目标难度较高。同时，受居民杠杆率居高不下等因素影响，预计2024年房地产市场下行很难出现根本性改观，将约束全市地方财政收入。从支出看，财政政策需要在促进经济恢复、改善民生福祉、激发创新动力等领域加大投入，财政仍保持一定支出强度，同时又要控制政府债务风险，保障财政可持续发展，更需财政部门进一步统筹好收入与支出、政策与资金、局部与全局、当前与长远等关系，真正在多重目标、多重约束下实现多目标平衡，更好发挥稳增长、促发展、惠民生的作用。

（二）2024年财政预算编制的指导思想。

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。按照中央、省委和市委对经济工作的总体部署及财政改革总体要求，今年我市财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央、省委经济工作会议精神，认真落实习近平总书记对浙江提出的“4+1”重要要求，聚焦经济建设这一中心工作、高质量发展这一首要任务，贯彻落实省委突破性创新、攻坚性改革、提升性开放三条路径和市委市政府战略部署，更好落实“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”要求，进一步加强财政资源统筹、深化预算管理改革、强化预算执行和监督，更好发挥财政政策逆周期和跨周期调节作用，为高质量发展建设匠心独具、别有韵味的历史名城，开放包容、活力奔涌的制造强市，特色彰显、令人向往的共富高地贡献财政力量。

（三）2024年一般公共预算草案。

1．收入预算。

根据市党代会精神，拟安排2024年全市一般公共预算收入71.8亿元，增长5.5%。其中：税收收入61.38亿元，增长5.5%；非税收入10.42亿元，增长5.5%。

按现行分税制财政体制测算，2024年全市一般公共预算收入71.8亿元，加上转移性收入72.38亿元，收入合计144.18亿元。

2．支出预算。

围绕全市战略部署和中心工作，拟安排一般公共预算支出115.6亿元，剔除新能源汽车推广应用中央财政补助、新增地方政府一般债券资金等支出因素，增长4.5%。

按现行分税制财政体制测算，一般公共预算支出115.6亿元加上预备费1.2亿元，地方政府一般债券还本支出2.7亿元，转移性支出24.68亿元，支出合计144.18亿元。收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

（四）2024年政府性基金预算草案。

拟安排2024年政府性基金收入预算57.65亿元，下降24.8%，加上转移性收入8.41亿元，收入合计66.06亿元。拟安排2024年政府性基金支出预算41.84亿元，剔除新增地方政府专项债券支出因素，下降35.4%，加上地方政府专项债务还本支出5亿元，转移性支出19.22亿元，支出合计66.06亿元。收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（五）2024年社会保险基金预算草案。

拟安排2024年社会保险基金收入预算20.91亿元，增长3.3%。拟安排2024年社会保险基金支出预算20.21亿元，增长4.1%。收支相抵，全市社会保险基金当年预期结余0.7亿元。

（六）2024年国有资本经营预算草案。

拟安排2024年国有资本经营收入预算2359.15万元，加上转移性收入15.03万元，收入合计2374.18万元。拟安排2024年国有资本经营支出预算476.44万元，调出资金1897.74万元，支出合计2374.18万元。收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（七）2024年地方政府债务预算管理。

2024年地方政府债务暂按省财政厅预下达的2024年政府债务限额271.27亿元控制，其中一般债务控制在99.94亿元，专项债务控制在171.33亿元。提前下达的新增地方政府一般债务限额4亿元已编入年初一般公共预算草案。全年新增地方政府债务限额待省财政厅正式下达后依法编制调整预算（草案）并提交市人大常委会审议批准。根据我市地方政府债券到期情况，在一般公共预算支出中安排一般债券还本支出2.7亿元，在政府性基金预算支出中安排专项债券还本支出5亿元。

三、2024年财政工作的主要任务

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政工作意义重大，我们将认真贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，重点抓好以下工作：

（一）聚焦制造提质，夯实实体经济根基。坚持围绕大抓工业、大兴实体，支持加快现代产业体系建设。打好财税政策“组合拳”，完善税费支持政策，迭代升级财政政策实施方式，引导推动制造业高端化、智能化、绿色化发展。深入实施地瓜经济提能升级“一号开放工程”，全面布局“保税+”新业态，大力发展“跨境电商+集货仓”，助力企业踏浪出海。坚持提取土地出让收入的0.5％以上，保障新一轮制造业“腾笼换鸟、凤凰涅槃”攻坚行动。育强创新“第一引擎”，做深一体推进、跃级提升文章，全力培育新质生产力，锚定科技支出“十四五”期间年均增长 15%以上的目标，持续加大财政投入，走深走实“科技新长征”。

（二）坚持集成统筹，强化财政组织能力。健全完善财政收支高质量可持续运行机制，提升服务保障发展大局能力。不断完善组织收入联抓机制，强化财税协作和部门协调，着重抓好重点税源监测、非税收入挖潜、土地出让金管理等工作，把握好收入的节奏和力度，提高收入质量和税收占比。让“过紧日子”成为习惯，进一步深化预算绩效管理，健全厉行节约长效机制，一般性支出预算压减5%。完善支出管理体系，优化支出结构，保障必要的支出强度。持续加强向上争取力度。精准把握上级政策导向与资金投向，靠前谋划、集中发力，积极争取特别国债、政府债券、转移支付等上级资金资源支持，不断做大可用财力。

（三）聚焦改革赋能，提升财政治理水平。发挥好财政改革的基础性支撑性作用，着力构建现代财政制度。不断深化预算绩效改革，探索构建全过程绩效管理链条，促进绩效结果与预算安排、政策调整的深度衔接。切实加强财政“三资”管理，做到管“资金”强化绩效、管“资产”力求高效、管“资本”提升质效。 不断提升整体智治水平。坚持将整体智治作为现代财政制度的逻辑底座，运用数字化手段实现核心业务数字化、流程再造一体化、多跨协同智能化、治理能力现代化。不断增强逆周期调节本领。加强财政政策措施与金融、货币、产业、投资等政策协调配合，形成政策叠加合力，提升财政参与宏观经济治理的能力水平。

（四）严守财经纪律，守牢财政安全底线。强化底线思维和忧患意识，建立健全精准高效、闭环管理的财政风险防控体系。不断加强财会监督，完善财会监督制度体系，健全监督协同机制，强化重大财税政策落实情况监督、重大专项监督和重点领域会计监督。持续筑牢安全防线，坚持开好“前门”、堵住“后门”，构建政府债券资金“借、用、管、还”全生命周期闭环管理，坚决遏制新增政府隐性债务。切实防控财政风险，进一步规范镇（街道）财政管理，优化财政风险管控机制；积极防范社保基金风险，精准稳步提高参保率和缴费基数夯实率，持续做大社保储备资金“蓄水池”；坚决兜牢基层“三保”底线，优先将“三保”支出足额纳入预算安排，切实提升“三保”预警监测和风险防范能力。

各位代表，2024年全市财政改革发展责任重大、任务艰巨。我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，踔厉奋发、笃行不怠，扎实做好财政各项工作，为建设历史名城、制造强市、共富高地而继续努力奋斗！

临海市2023年社会保险基金预算执行情况及2024年社会保险基金预算（草案）.doc

临海市2023年政府性基金预算执行情况及2024年政府性基金预算（草案）.docx

临海市2023年一般公共预算执行情况及2024年一般公共预算（草案）.docx

2024年临海市地方政府债务信息情况表（预算）.xls

临海市政府部门专项资金管理清单.xlsx

2024年度临海市一般公共预算“三公”经费预算表.xlsx