临海市财政局局长 徐 军
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，现就临海市2023年地方政府新增债券预算调整方案（草案）作如下说明，请予审议。
一、关于2023年我市新增地方政府债务限额的说明
省财政厅下达临海市2023年新增地方政府债务额度33.66亿元，其中:一般债务额度2亿元、专项债务额度31.66亿元，提前下达的新增债务额度29.71亿元已编入2023年年初预算。近期下达临海市2023年新增地方政府债务额度3.95亿元，其中：一般债券1亿元、专项债券2.95亿元。
根据《预算法》《浙江省预算审查监督条例》和财政部关于地方政府债券预算管理规定，各级地方政府新增债务限额需报同级人大常委会审议批准。为促进我市经济社会可持续发展，用足用好地方政府债务限额，建议以省政府核定数，调增临海市2023年地方政府债务限额。
二、关于2023年临海市新增地方政府债券安排情况的说明
2023年新增地方政府一般债券资金2亿元，其中提前下达的1亿元已编入年初预算，用于351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程。近期下达的新增地方政府一般债券资金1亿元，继续用于351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程。
2023年新增地方政府专项债券资金31.66亿元，分别为污水处理费专项债券1亿元，其他地方自行试点项目收益专项债券30.66亿元。其中提前下达的28.71亿元已编入年初预算，分别为污水处理费专项债券0.4亿元，用于临海市杜桥镇全域水环境综合整治工程，其他地方自行试点项目收益专项债券28.31亿元，用于台州湾新材料产业园基础设施提升工程、临海江南旅游服务综合体工程、伏龙高新产业园区及基础设施配套工程等21个项目（详见表五）。近期下达的新增地方政府专项债券资金2.95亿元，其中污水处理费专项债券0.6亿元，用于临海市杜桥镇全域水环境综合整治工程和临海市垃圾污水处理设施建设项目，其他地方自行试点项目收益专项债券2.35亿元，全部用于台州湾新材料产业园基础设施提升工程。
一般债券到期后通过一般公共预算收入偿还，污水处理专项债券与其他地方自行试点项目专项债券到期后通过项目收益偿还。
三、关于2023年临海市预算调整方案的说明
按照《预算法》及地方政府债券预算管理的要求：调增临海市2023年一般公共预算“地方政府一般债务转贷收入”1亿元，相应调增一般公共预算“城乡社区支出”1亿元，收支平衡；调增临海市2023年政府性基金预算“地方政府专项债务转贷收入”2.95亿元，相应调增临海市政府性基金预算支出“城乡社区支出”0.6亿元、“其他支出”2.35亿元，收支平衡。
安排使用地方政府债券资金时，根据实际使用方向列入政府收支分类的相应支出科目。同时，按《预算法》及相关规定，制定地方政府债券的偿还计划，筹措落实偿债资金来源。
四、关于我市地方政府性债务管理工作
近年来，我们坚决贯彻落实中央、省有关精神和要求，在市委市政府的坚强领导下，牢牢守住风险管控底线，加强政府债务管控，更好发挥债券资金对稳投资、补短板的重要作用。主要做法：
(一)开好前门服务发展主线。深入贯彻落实积极财政政策，妥善处理好防风险和促发展的关系，抓好政策谋划和储备，集中财力办大事。一方面着力壮大财源培育。科学组织收入，盘活国有资源资产，拓宽财源渠道，挖掘增收潜力，提高财力保障水平，打好化债基础。另一方面积极把握政策导向。深入发掘专项债券发行领域的新信息、新政策，推动相关部门协调配合，做足项目成熟度，尽可能向上争取新增债券额度，支持重点领域基础设施建设。
(二)严堵后门抓好源头管控。加大预算约束力度，坚持量入为出、量力而行，严格执行省委省政府“三个不得立项”政策，合理安排项目资金，进一步规范运作。建立全口径债务动态监测机制，对债务进行动态监控。严格按照转型“四条标准”大力推动融资平台市场化转型，巩固化债成果。科学实施防范化解地方政府性债务风险专项行动，化债工作有序推进。
(三)健全债务管理机制。健全报告制度，定期向党委、人大汇报政府性债务及项目建设情况，自觉接受各级监督。聚焦新增债券资金使用方向，确保项目合格合规，符合新发展理念，符合供给侧结构性改革要求。加强体制机制建设，要求所有债券项目必须制定事前绩效目标。不定期对债券项目进行核查，督促项目实施单位进一步加快债券资金使用进度，尽快形成实物工作量，促使有限的债券资金发挥出更大的效益。结合中长期财政规划，妥善做好偿债资金安排。完善地方政府债务公开制度，稳妥做好信息公开。
附件：1.临海市2023年一般公共预算收入调整（草案）
2.临海市2023年一般公共预算支出调整（草案）
3.临海市2023年政府性基金预算收入调整（草案）
4.临海市2023年政府性基金预算支出调整（草案）
5.临海市2023年提前下达新增债券使用明细表
6.临海市2023年预算调整债券安排明细表
7.临海市2023年地方政府债务限额和新增限额情况表
表一
临海市2023年一般公共预算收入调整（草案）
单位：万元
项目 | 2023年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
一、本级收入合计 | 661800 |
| 661800 |
（一）税收收入 | 564400 |
| 564400 |
1.增值税 | 240000 |
| 240000 |
2.企业所得税 | 93400 |
| 93400 |
3.个人所得税 | 35400 |
| 35400 |
4.资源税 | 800 |
| 800 |
5.城市维护建设税 | 34500 |
| 34500 |
6.房产税 | 34000 |
| 34000 |
7.印花税 | 12000 |
| 12000 |
8.城镇土地使用税 | 26400 |
| 26400 |
9.土地增值税 | 31000 |
| 31000 |
10.车船税 | 8200 |
| 8200 |
11.耕地占用税 | 4000 |
| 4000 |
12.契税 | 44000 |
| 44000 |
13.环境保护税 | 200 |
| 200 |
14.其他税收收入 | 500 |
| 500 |
（二）非税收入 | 97400 |
| 97400 |
1.专项收入 | 31700 |
| 31700 |
其中：教育费附加收入 | 15000 |
| 15000 |
地方教育附加收入 | 10000 |
| 10000 |
2.行政事业性收费收入 | 6300 |
| 6300 |
3.罚没收入 | 31000 |
| 31000 |
4.国有资源（资产）有偿使用收入 | 26400 |
| 26400 |
5.政府住房基金收入 | 3000 |
| 3000 |
6.国有资本经营收入 | -1000 |
| -1000 |
其中：国有企业计划亏损补贴 | -1000 |
| -1000 |
二、转移性收入 | 834625 | 10000 | 844625 |
（一）地方政府一般债务转贷收入 | 250000 | 10000 | 260000 |
（二）上级转移支付收入 | 304707 |
| 304707 |
其中：返还性收入 | 19707 |
| 19707 |
转移支付收入 | 285000 |
| 285000 |
（三）动用预算稳定调节基金 | 45000 |
| 45000 |
（四）调入资金 | 190000 |
| 190000 |
（五）上年结转收入 | 44918 |
| 44918 |
收入总计 | 1496425 | 10000 | 1506425 |
表二
临海市2023年一般公共预算支出调整（草案）
单位：万元
项目 | 2023年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
一、一般公共预算本级支出合计 | 1033500 | 10000 | 1043500 |
（一）一般公共服务支出 | 110000 |
| 110000 |
（二）国防支出 | 1070 |
| 1070 |
（三）公共安全支出 | 66000 |
| 66000 |
（四）教育支出 | 274500 |
| 274500 |
（五）科学技术支出 | 46000 |
| 46000 |
（六）文化旅游体育与传媒支出 | 16800 |
| 16800 |
（七）社会保障和就业支出 | 127700 |
| 127700 |
（八）卫生健康支出 | 84700 |
| 84700 |
（九）节能环保支出 | 26000 |
| 26000 |
（十）城乡社区支出 | 41000 | 10000 | 51000 |
其中：其他城乡社区支出 | 11984 | 10000 | 21984 |
（十一）农林水支出 | 124600 |
| 124600 |
（十二）交通运输支出 | 30200 |
| 30200 |
（十三）资源勘探工业信息等支出 | 5149 |
| 5149 |
（十四）商业服务业等支出 | 4600 |
| 4600 |
（十五）金融支出 | 30 |
| 30 |
（十六）援助其他地区支出 | 1868 |
| 1868 |
（十七）自然资源海洋气象等支出 | 16400 |
| 16400 |
（十八）住房保障支出 | 18000 |
| 18000 |
（十九）粮油物资储备支出 | 1160 |
| 1160 |
（二十）灾害防治及应急管理支出 | 5640 |
| 5640 |
（二十一）其他支出 | 70 |
| 70 |
（二十二）债务付息支出 | 31790 |
| 31790 |
（二十三）债务发行费用支出 | 223 |
| 223 |
二、预备费 | 11000 |
| 11000 |
三、地方政府一般债券还本支出 | 240000 |
| 240000 |
四、转移性支出 | 211925 |
| 211925 |
（一）上解上级支出 | 165876 |
| 165876 |
（二）援助其他地区支出 | 1235 |
| 1235 |
（三）年终结转 | 44814 |
| 44814 |
支出总计 | 1496425 | 10000 | 1506425 |
表三
临海市2023年政府性基金预算收入调整（草案）
单位：万元
基金项目 | 2023年 预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
一、政府性基金收入合计 | 747800 |
| 747800 |
(一)国有土地使用权出让收入 | 700000 |
| 700000 |
(二)国有土地收益基金收入 | 21000 |
| 21000 |
(三)农业土地开发资金收入 | 2000 |
| 2000 |
(四)彩票公益金收入 | 1300 |
| 1300 |
(五)城市基础设施配套费收入 | 7000 |
| 7000 |
(六)污水处理费收入 | 4500 |
| 4500 |
(七)其他政府性基金收入 | 12000 |
| 12000 |
二、转移性收入 | 400257 | 29500 | 429757 |
(一)上级补助收入 | 3853 |
| 3853 |
(二)调入资金 | 21756 |
| 21756 |
(三)地方政府专项债务转贷收入 | 370100 | 29500 | 399600 |
(四)上年结转收入 | 4548 |
| 4548 |
收入总计 | 1148057 | 29500 | 1177557 |
表四
临海市2023年政府性基金预算支出调整（草案）
单位：万元
基金项目 | 2023年预算数 | 调整数 | 调整后预算数 |
一、政府性基金支出合计 | 821239 | 29500 | 850739 |
(一)文化旅游体育与传媒支出 | 56 |
| 56 |
(二)社会保障和就业支出 | 2473 |
| 2473 |
(三)城乡社区支出 | 478800 | 6000 | 484800 |
其中：其他污水处理费对应专项债务收入安排的支出 | 4000 | 6000 | 10000 |
(四)农林水支出 | 41 |
| 41 |
(五)其他支出 | 297720 | 23500 | 321220 |
其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 | 283100 | 23500 | 306600 |
(六)债务付息支出 | 41988 |
| 41988 |
(七)债务发行费用支出 | 161 |
| 161 |
二、地方政府专项债务还本支出 | 133000 |
| 133000 |
三、转移性支出 | 193818 |
| 193818 |
(一)调出资金 | 190000 |
| 190000 |
(二)上解支出 | 724 |
| 724 |
(三)结转下年支出 | 3094 |
| 3094 |
支出总计 | 1148057 | 29500 | 1177557 |
表五
临海市2023年提前下达新增债券使用明细表 单位：万元 |
债务单位 | 建设项目 | 项目金额 | 债券类型 |
|
临海市交通运输局 | 351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程（邵家渡至永丰段） | 10000 | 一般债券 |
临海市杜桥镇人民政府 | 临海市杜桥镇眼镜科创园配套工程 | 5000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 伏龙高新产业园区及基础设施配套工程 | 28000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市中心城区老旧小区改造工程 | 1000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市杜桥镇全域水环境综合整治工程 | 4000 | 污水处理专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 浙东数字经济产业园及基础设施配套工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市老旧小区改造提升工程项目 | 3000 | 其他收益专项债券 |
临海市交通运输局 | 临海市农村物流集散中心及配套路网建设工程 | 40000 | 其他收益专项债券 |
临海市市教育局 | 临海市护理学校建设工程 | 14000 | 其他收益专项债券 |
临海市市教育局 | 临海市公办幼儿园改薄扩容项目（第一期） | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市民政局 | 临海市殡仪馆改扩建工程 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市第一人民医院扩建工程 | 1000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市第二人民医院扩建工程 | 10000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市“健康大脑+智慧医疗” 项目 | 3000 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 基层医疗机构迁（扩）建及改造提升工程 | 600 | 其他收益专项债券 |
临海市卫生健康局 | 临海市基层医疗机构迁（扩）建及改造提升工程二期 | 2000 | 其他收益专项债券 |
临海市文广旅体局 | 台州府城景区扩容提升项目（一期） | 10000 | 其他收益专项债券 |
临海市文广旅体局 | 临海文化中心项目 | 3000 | 其他收益专项债券 |
债务单位 | 建设项目 | 项目金额 | 债券类型 |
临海市文广旅体局 | 临海江南旅游服务综合体工程 | 40000 | 其他收益专项债券 |
台州湾经济技术开发区管委会 | 台州湾新材料产业园基础设施提升工程（一期） | 99000 | 其他收益专项债券 |
台州湾经济技术开发区管委会 | 台州湾绿色医药化工产业园基础设施配套工程 | 7000 | 其他收益专项债券 |
台州湾经济技术开发区管委会 | 头门港产业园区配套工程（一期） | 5500 | 其他收益专项债券 |
临海市尤溪镇人民政府 | 江南大峡谷景区旅游基础设施提升二期项目 | 5000 | 其他收益专项债券 |
合计 | 297100 |
|
表六
临海市2023年预算调整债券安排明细表 单位：万元 |
债务单位 | 建设项目 | 项目金额 | 债券类型 |
|
临海市交通运输局 | 351国道临海邵家渡至白水洋段改建工程（邵家渡至永丰段） | 10000 | 一般债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市杜桥镇全域水环境综合整治工程 | 4000 | 污水处理专项债券 |
临海市住房和城乡建设局 | 临海市垃圾污水处理设施建设项目 | 2000 | 污水处理专项债券 |
台州湾经济技术开发区管委会 | 台州湾新材料产业园基础设施提升工程（一期） | 23500 | 其他收益专项债券 |
合计 | 39500 |
|
