为加强地方政府专项债券项目资金绩效管理，提高地方政府专项债券资金使用效益，有效防范地方政府债务风险，按照市财政局《临海市财政局关于做好2023年度绩效自评工作的通知》（临财绩效〔2023〕2号）要求，本医院组织相关人员，成立评价工作小组制定实施方案、听取介绍、实地调研、设计指标体系、收集整理资料等评价工作程序，对2022年度临海市第二人民医院扩建工程项目实施情况进行了实地评价与核实，对照评价指标和标准进行评议与打分,形成2022年度临海市第二人民医院扩建工程项目绩效自评报告。现将具体情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

临海市第二人民医院所在的杜桥镇为浙江省中心镇，近年来随着社会经济发展，当地人口快速增加，现有的医疗资源已无法满足人民群众需求。经研究决定，拟实施临海市第二人民医院扩建工程项目（以下简称“市二医院扩建项目”），以期全面改善医院医疗条件，满足当地人民群众日益增长的医疗服务需求。

2.主要内容

市二医院扩建项目按三级乙等综合性医院标准建设，主要建设内容包括新建住院楼、裙楼、架空连廊以及绿化、亮化、道路、给排水等配套设施。项目新建建筑总面积53095.9平方米其中地上建筑面积40595.9平方米（住院楼面积40500.2平方米、后勤用房建筑面积95.7平方米），地下建筑面积12500平方米（含人防面积1300平方米）。

扩建工程总用地面积为24620.8平方米，其中净用地面积16701.48平方米，代征用地面积7919.32平方米，建筑占地面积4892.9平方米（其中已建康复中心占地面积1869.8平方米，住院楼占地面积为3927.4平方米，后勤用房占地面积为95.7平方米）。扩建工程容积率2.92,建筑密度29.29%，绿化率39.39%。

3.组织实施情况

（1）组织保障得力。临海市第二人民医院作为项目建设单位，成立基建小组负责项目前期、资金筹措、工程建设管理、建成后运行和维护等工作;临海市卫生健康局作为项目主管单位，负责项目协调和指标工作。以上单位，组织机构完善，内部管理制度健全，具有充足人员储备及丰富的项目建设经验。

（2）完备项目立项手续。为确保项目能够及时上马，市二医院做了大量的前期准备工作，根据规定对项目的立项、可研、初步设计进行了上报，发改局对本项目进行了批复，同意本项目的实施。市二医院依据批复办理了环评、水土保持、日照分析、交通影响评价、工程规划许可证、工程施工许可证等相关手续，确保工程前期准备工作顺利完成。

（3）严把工程建设质量。该项目的方案设计、工程施工、设备的购置、项目监理等均按规定采取公开招标等方式进行选定，确保项目实施过程中的公平、公正、公开。市二医院严格按照项目各项管理制度，严把质量关，安排专人进行现场管理及监督检查，以便对市二医院扩建工程项目施工过程中出现的问题及时进行解决。同时要求监理单位对工程的质量、进度等进行全过程监管。要求施工单位严格按照合同约定，对人员匹配和设备等技术支撑进行充分保障，建设过程中严格按照规范和图纸进行施工，并在建设过程中无施工及管理事故发生。截止2022年底，本项目仍处于建设过程中，后续工作还要严格按照合同及标书的要求控制工程质量、安全、投资、进度，加强监督管理，落实资金到位安排，为工程提供资金保障。确保工程保质尽早竣工，确保项目正常运营，控制工程成本，不超预不超概。

4．专项资金投入和使用情况

根据已批复的初步设计，市二医院扩建工程项目投资总概算34,994.54万元，建设所需资金由临海市财政拨款及自筹解决。截止2022年12月31日，实际到位资金11,468万元；资金来源：自有资金468万元；地方政府专项债券资金11,000万元。

截止2022年12月31日，项目投资总额11,221.73万元，资金使用率97.85%，其中：临海市第二人民医院扩建工程（EPC工程总承包）进度支付10,619.41万元，其余勘察设计277.45万元，评价报告58.01万元，建设单位监理52.49万元；其他待摊投资214.37万元。

（二）项目绩效目标

在核定的总投资范围及规定时间内保质保量完成项目建设内容，为临海市提供一个优质的医疗卫生资源，提升医疗、教学和人才综合实力，提高综合服务能力和服务水平，全面改善医院医疗卫生条件，满足群众日益增长的医疗服务需求，全面提升临海医疗卫生保健水平，加快构建和谐社会。满足百姓就医，提高人民生活的质量，促进当地社会经济发展。详细指标如下：

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

为进一步加强和规范2022年度临海市第二人民医院扩建工程资金和项目管理，提高专项债资金使用效益。

（二）绩效评价对象

临海市第二人民医院扩建工程项目

（三）绩效评价范围

2022年度专项债资金8000万元

（四）绩效评价原则

一是科学规范原则：绩效评价严格遵循既定程序，科学可行；

二是公开公正原则：评价结果客观公正，并接受社会公开监督；

三是绩效相关原则：支出与其产出之间有紧密相关关系。

（五）评价指标体系

根据《浙江省财政厅关于开展2022年度地方政府专项债券项目资金绩效评价工作的通知》（浙财债〔2023〕7号）要求，结合项目实际情况，制定本项目绩效评价指标体系（详见附件）

（六）评价方法

采用定性描述、定量分析法，客观确定项目预期绩效目标的实现程度。采用比较法，对比实际成效与绩效目标的偏差，进行效益分析。

（七）评价标准

主要为计划标准、行业标准、历史标准，以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（八）绩效评价工作过程

本次绩效自评工作主要分为前期准备、评价实施和形成报告三个阶段。具体情况如下：

1.前期准备阶段

（1）成立工作组。在明确要求后，组建工作组，明确工作组内的任务分工。

（2）编制工作方案。编制绩效自评工作方案，对评价对象、评价内容、评价方式方法、评价体系和标准、工作程序和时间安排、人员安排及相关附件等做出具体规定。

2.评价实施阶段

（1）前期准备通知。工作组与项目单位提前沟通，下发资料清单，由项目单位进行前期资料准备。

（2）收集部门资料。为满足评价工作需要，通过电话、建立微信工作群等方式，根据需要准备资料清单，跟踪梳理相关资料，对遇到的疑惑，及时予以解答。

（3）资料收集及审核反馈。工作组将依据资料收集清单对资料进行形式审核，辅导被评价项目单位补充完善。

（4）现场评价。工作组到被评价项目单位进行现场调研，拟通过实地勘察、资料查阅、沟通访谈等形式，了解项目实施的实际情况，并对勘察情况进行视图和文字记录。

（5）非现场评价。在现场评价的基础上，主要对被评价项目提交的评价相关资料进行审核，统计和评分，在审核过程中对于存有疑义的问题，与相关单位充分沟通，对于对评价结果有重大影响的存疑事项，进行现场检查或勘察。

（6）综合评价分析。根据所收集的基础资料，结合现场核实的有关情况，整理出绩效自评所需的基本资料和数据。按照评价实施方案确定的评价指标、评价标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价项目的总体绩效情况进行全面的综合评价，形成评价结论。

3.报告撰写阶段

在前期工作开展的基础上，工作组对项目情况进行汇总和分析，撰写绩效自评报告，经内部审核后，根据反馈意见修改完成形成报告终稿。

三、综合评价情况及评价结论

（一）评分结果

本着实事求是的原则，按照既定的评价指标和评价方法，从决策、管理、产出、效益四方面对本项目进行绩效评价，最终确定绩效评价评价得分91.4分，等级为“优秀”（评价说明:得分≥90分为优秀；80≤得分<90为良好；60≤得分<80为中等；得分<60为差），具体如下：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项依据充分，符合项目单位的职责范围和发展需求；立项按规定程序进行，总体规划目标和年度计划目标明确。

2.项目前期准备工作滞后。EPC总承包设计方案、规划许可证、施工许可证未在计划时间内完成，扣除1.2分；前期工作存在手续未到位的情况，但已及时整改。

3. 项目符合地方政府专项债券资金支持范围，申请的专项债券额度合理。

4. 项目设立了具体的绩效目标，所设定的绩效目标与实际工作有较大的相关性；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，且与所需专项债资金匹配；绩效指标较为清晰、细化、量化。

（二）项目管理情况

1. 专项债券收支纳入政府性基金预算管理，以辅助明细进行独立核算；资金拨付符合国家财经法规和财务管理制度的规定，审批程序和手续完整，符合项目预算批复或合同规定的用途。

2. 2022年项目实际支出资金8,122.59万元，实际到位资金8,133.96万元，预算执行率为99.86%，专项债资金全部使用完毕；根据2022年出具的本期专项债财评报告，对项目收入、成本和预期收益的测算依据充分，符合项目实际情况。

3. 项目在审计、督查、巡视等工作被检查出来的问题基本能整改落实，但存在拖延现象，扣0.4分。

4. 业务管理制度和组织机制健全，但部分管理制度执行欠到位，如：存在违反管理规定施工、关键人员未到岗、未参加月进度会议和监理例会、工程安全隐患未整改落实等情况，扣1分。

（三）项目产出情况

1.项目已完成规划许可证、施工许可证办理，于2022年5月18日正式开工，截止2022年12月31日，仅完成桩基工程以及第二道土方工程，第三方土方工程、地下室工程及主楼工程未动工，对比施工进度计划已滞后，共扣5分。

2.根据监理月报，项目桩基工程和已完成的土方工程已全部验收合格。

3.根据2022年度施工进度计划，工期滞后约6个月，扣1分。

4.根据2022年资金支付计划，按预算编制足额安排项目资金。  （四）项目效益情况

项目在建设过程中未发生建设事故。

五、主要问题

1.项目进度滞后较多

截至2022年底，项目已滞后6个月工期。项目建设进度滞后的主要原因有以下几方面：一是前期准备不足，设计方案、规划许可证、施工许可证均未按计划完成，致使无法开工，工期顺延；二是项目在在违反施工要求、管理规定的情况，被责令停工整改；三是受新冠疫情等客观因素影响，工程施工未能正常开展。

2.项目管理实施欠佳

项目建设过程中违法违规现象较多，如图审未出图先施工，未按设计方案施工，关键人员长期不到岗、未参加每月进度会议和监理例会等。同时，项目建设过程中安全隐患问题部分未及时整改到位，尤其是用电安全问题，如电线裸露、一闸多用、高压电未围护等现象较多。

3.未按合同进行实际的处罚

    根据监理日志，安全围护（高压电未围护、钢筋防护）不到位未整改罚2,000元；关键人员未到岗罚10,000元。以及根据合同约定因承包人原因使竣工日期延误，每延误1日的误期赔偿金额为20,000元，截至目前均未真正落实。

六、相关建议

1.本院高度重视此项民生工程，对本项目目标应进行优先级排序，按照项目要求重新对项目进度进行规划，落实相关责任人，督促施工单位加快工程进度；同时要求实施单位对施工进度及项目完成情况进行不定期上报，核对项目建设进度与实施期限的匹配性，确保项目计划建设进度与实际建设进度一致。

2.对于项目实施过程中的各种问题，建议业主单位和监理单位严格督促相关责任单位限期进行整改。为了进一步加强和改进市二医院扩建项目工程管理，建议进一步明确业主单位、勘察设计单位、施工单位、监理单位等各相关单位在工程实施中应负的质量管理职责。建立项目质量问题责任追究制度，积极推进项目施工全过程管理。凡在项目实施中或设计使用年限内出现质量问题，按其质量管理职责范围进行相应的责任追究。项目单位加强各部门之间的沟通，加强各部门之间协调配合，形成互相衔接、互动联动的长效管理运作机制，建立“发现、处置、督办、考核”的工作机制，提升项目管理水平。

3. 项目单位在制定资金使用计划时，多方面考虑项目可能出现的进展缓慢情况的原因，避免出现因前期准备不充分，暂缓项目进度，导致的项目资金无法按计划投入的情况，在使用资金时按照债券资金计划及债券资金管理制度支出，当年下达债券资金在债券期限内形成划实物产出。同时要有完善资金的保障措施，确保资金投入能按计划执行，确保资金支出方向与计划一致。并且严格按照合同约定方式支付各项合同价款，严格按照项目实际进度情况拨付资金，提供相应资料，履行相应手续，加强工程进度款的审核与管理，确保申请付款手续齐全，确保付款进度与实物产出相匹配。

4. 根据合同约定延误工期的，属于合同违约，可以与施工单位进行协商赔偿事宜；同时对施工过程中出现的违规问题，进行必要的惩罚措施并落实惩罚结果。

七、附件

《临海市第二人民医院扩建工程项目专项债券项目资金绩效自评价情况表（2022年度）》