根据《中华人民共和国审计法》规定，临海市审计局派出审计组并聘请杭州建业造价工程师事务所有限公司专业人员，自2016年8月22日起，对临海市方溪水库工程项目进行跟踪审计，本次审计阶段节点为2022年度，重要事项延伸审计以前年度，现将审计结果公告如下：

一、本期项目基本情况及审计评价

（一）本年度基本情况。

项目资金到位情况：2022年度临海市方溪水库投资发展有限公司（以下简称临海市方溪水库公司）实际到位资金18807.9万元，其中市财政借款710万元、农行贷款16000万元、其他应付款2097.9万元。截至2022年12月底，方溪水库公司实际累计到位资金176583万元，其中资本金59000万元、市财政借款27610万元、农行贷款50500万元、市财政拨入办公经费612.48万元、浙江省财政补助资金11039万元、一般债券20300万元、其他应付款7521.52万元。

项目完成总投资情况：2022年度计划完成总投资15000万元。截至12月底，全年累计完成投资17476.37万元，其中用于移民资金6725.1万元、工程建设10751.27万元。开工以来，项目累计完成投资172076万元，其中用于移民资金106738.5万元、工程建设65337.5万元。

项目累计投资已超过2014年4月获批的概算静态投资57076万元，主要原因是移民资金超概算较多。目前，临海市方溪水库公司已经对接省发改委、水利厅开展项目的投资概算调整工作。

（二）本年度主要工程完成情况。

1.项目主体工程施工Ⅰ标完成情况。截至2022年底，累计完成投资金额29300.46万元，占合同金额106.74%，已支付金额24902.39万元。另有台州仲裁委员会仲裁的因工期延误、合同变更等原因增加的2746.71万元未支付。

2.方溪水库库区公路（小车线）改复建工程完成情况。一标、二标已完成建设，通过临海市交通运输局交工验收并正式通车。通信广电改复建工程已完成投入正常使用，自供区电力线路改造工程基本完成。

3.水库配套项目完成情况。临海市方溪水库工程发电厂房、管理区用房及配套附属工程（以下简称附属工程）施工标概算投资4500万元。浙江汇力建设有限公司中标价3549.06万元，工期365天，开工时间2021年8月12日。2022年度完成投资额2678.02万元，截至2022年底累计完成投资额3005.8万元。

4.方溪水库工程机电设备成套采购及安装工程。施工单位浙江江能建设有限公司，合同价2068万元，2022年底完成投资额923.53万元。

（三）本年度移民动迁情况。

方溪水库下闸蓄水阶段移民安置已通过省移民办验收。大田、临港移民安置区排水排污、区间道路、水电、通信、燃气、坟墓均完成施工。大田安置区发展备用地完成石渣清运，绿化景观工程完成设计及预算编制。

审计结果表明：临海市方溪水库公司基本完成了往年审计整改，但存在附属工程工期滞后，施工过程中工程质量、安全和人员管理有漏洞等问题。

二、审计查明的主要问题

（一）附属工程进度滞后于计划。

合同工期为2021年8月12日至2022年8月11日，但截至2023年6月底，合同双方因争议仍未解决工期问题。

（二）工程施工存在质量和安全隐患。

1.附属工程施工现场存在安全隐患。如发电厂房副厂房铺设的脚手架未固定，且安全网缺失等。

2.附属工程施工质量存在缺陷。如发电厂房钢筋混凝土“人字梁”未按设计要求进行施工等。

3.工程材料保护和养护工作不到位。如供水管成品现场放置时管口未保护等。

（三）附属工程合同管理不到位。

存在关键岗位人员未到位现象。发电厂房、管理区用房及配套附属工程的技术负责人、质量员一直未到现场履职。

（四）以前年度审计未整改情况。

由于移民征地等费用超概算调整上限，建设单位已采纳调整概算的审计建议，但相关工作进度滞后，目前仍未完成概算调整工作。

三、审计处理及整改情况

对审计期间发现的问题，临海市方溪水库公司及相关单位高度重视，认真整改：

（一）已明确本工程的完工时间为2023年1月18日，较合同工期滞后约5个月。已开始进行相关验收及结算编制工作。

（二）已联合监理对施工现场进行定期检查，发现问题及时整改，杜绝安全隐患，提高安全意识，确保安全生产。

（三）技术负责人、质量员已按合同条款要求到位，并根据台州市水利局相关要求进行考勤，在工程结算中对不满足合同要求的出勤数进行相应的罚款。

（四）已委托省水利设计院进行概算调整报告编制，目前初稿已基本完成。

根据《国务院关于加强审计工作的意见》、《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由临海市方溪水库公司向社会公告。

临海市审计局

2023年11月14日