主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，我向市人大常委会报告我市2021年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

临海市委、市政府高度重视审计查出问题的整改落实，市领导多次对审计整改作出重要批示，审计整改已全面纳入市级部门、镇（街道）和市属国有企业年度工作目标责任制考核范畴。今年运用《浙江审计整改一体化智能管理系统》管理审计整改工作，同时突出党建统领整体智治综合应用的七张问题清单-重大审计问题，举一反三、建章立制，着力推进审计整改整体智治。10月9日，蔡建军市长部署全市审计整改会议,要求各镇街、各部门统一思想、提高认识，以更高站位抓好审计整改，聚焦重点、靶向施策，用更高要求推进审计整改，从严从实、标本兼治，以更实举措提升整改质效，扎实做好审计整改工作。市审计局向相关整改单位印发了整改通知和问题清单，积极履行审计整改督促检查责任，以重大审计问题清单和闭环管理为抓手，对整改结果予以验收销号。各整改牵头单位认真研究部署，既做好自身问题的整改，又指导督促下属单位做好审计整改工作。

二、相关整改单位落实整改措施情况

从审计督查和整改结果反馈情况来看，各单位整改意识较强，整改举措务实，整改成效明显提升。

（一）压实压紧整改主体责任。相关镇街及部门、国有企业高度重视审计整改工作，切实承担整改主体责任。各单位以成立整改领导小组和工作专班，召开党委会、专题会议等形式部署整改工作。对具体问题逐条分析，逐项分解，确保整改责任落实到位。

（二）建立健全长效管理机制。市建设局、市教育局、市粮食收储有限公司等8家单位针对审计查出的突出问题，建立健全了52项管理制度，对市政工程质量安全、关键人员岗位管理、学校食堂财务管理、粮食轮换购销、预购定金发放回收、无价材料询价制度等作出具体规定，强化制度建设规范管理。

（三）突出突显重大审计问题。经审计反映问题后，临海主动上报重大审计问题，自加压力，深入剖析，强化整改。如市教育局“学校食堂管理较薄弱”，开展全市中小学食堂管理乱象专项整治，强化学校食堂规范化、制度化建设；市商务局“粮食预购定金制度未落实到位”问题、市建设局“重大城建项目混凝土抗压强度未达规定，超保质期水泥仍进行混凝土浇筑施工”问题、市港航局协同市应急管理局“高危行业未办理安全生产责任保险”问题。各单位除完成点上整改外，还开展举一反三，建章立制，高质量整改，有力提升了临海管控力指数。

（四）全面推进“一体化”整改。市建设局、市商务局、相关镇街将审计整改与上级反映的其他问题整改结合起来，一体推进审计报告反映问题整改、各条线专项等工作的落实。

三、审计工作报告反映问题的整改情况

根据整改汇总资料反映，2021年度预算执行和其他财政收支审计工作报告指出的160个问题，截至2022年11月20日，已整改到位157个，正在整改落实3个，整改率98.13%。相关整改单位建立和完善制度52项、解缴国库或财政专户资金485.88万元、调账或收回财政资金8254.56万元、拨付落实资金1166.03万元。党纪政务处分12人。

（一）本级预算执行审计查出问题的整改情况。

1.财政管理及决算草案审计查出问题的整改情况。

（1）关于未及时征缴非税收入的问题。台州电力资源开发公司水资源费17.77万元和滞留财政专户的非税收入33.62万元均已上缴国库。

（2）关于项目支出预算执行率较低的问题。市财政局对项目资金进行清理，11个项目679.59万元已支付，40个项目3478.82万元收回市财政统筹使用。

（3）关于财政资金使用管理不规范的问题。一是市财政局清理了两年以上上级补助资金398.21万元。二是市财政局调整预算周转金1942万元补充预算稳定调节基金。

（4）关于项目库建设运行管理不到位的问题。一是省财政厅推动预算一体化系统与政府投资项目3.0平台衔接，列入2023年预算编制管理改革，市县同步上级部署，以实现财政项目库与发改等部门项目库信息互通互享；市财政局完善基建类项目编审，会同发改部门联审，由建设单位将项目情况录入项目库。二是市财政督促部门提高项目自评质量，每年按不低于10%的比例开展绩效抽评工作，加大绩效评价结果应用力度，将评价结果与预算安排、政策调整相挂钩。

2.市级部门预算执行审计查出问题的整改情况。

（1）关于部门预算编制和执行的问题。一是市民政局提高支出项目预算执行率，结转下年使用1042.73万元，上缴财政584.37万元；市港航局督促业务科室加快项目实施和支付进度，加强减船转产资金使用管理，优先使用省部级预算资金，避免资金因垫付导致账面未使用的情况。二是市商务局通过举办活动、培训等方式提高电商专项资金使用率；调整商务环境监测点补助列支；拨付完成市休闲用品行业协会20万元。

（2）关于公务用车管理制度执行不严和工资薪酬制度缺失的问题。一是市商务局退回长期租用车辆，取消原实行的公务用车单车租用方式，修订租用公务用车出行实施细则，规范公务用车；二是市粮食收储有限公司出台薪酬管理制度，建立和完善“以岗定薪，按劳取酬”的分配结构和分配方式，强化薪酬分配激励机制。

（3）关于会计核算和资金使用管理不合规的问题。一是临海商业学校重新核算成本，补缴企业所得税。二是市民政局收回违规发放的死亡人员享受居家养老上门服务费，制定购买养老服务项目考核办法，将问题严重公司列入购买服务黑名单，升级居家养老服务平台，增加人脸识别功能，确保补贴对象真实有效；追回违规支付低保等补贴20.83万元。三是市港航局指导督促4家渔业合作社建立健全财务会计制度，不定期抽查财务资料，设立基层渔业组织财政监督制度，明确了财政监督人，规范基层渔业组织项目建设资金使用。

3．19个镇街财政决算审计查出问题的整改情况。

（1）关于经费支出管理不够规范的问题。5个镇收回多付劳务派遣公司2020年阶段性减免社保费76.3万元。

（2）关于项目管理及专项资金使用绩效不高的问题。3个镇加快项目建设进度与支付进度，完成277.12万元沉淀资金的使用。永丰镇的7个西部发展资金项目支付、调账186.45万元，414.32万元归还市财政。

（3）关于政府购买服务制度执行不严的问题。一是6个镇街已通过“政采云”平台完成安保服务、物业保洁服务政府采购。二是5个镇街以公开招标、招标外包等方式办理市容管理服务、垃圾清运服务等政府采购内容, 进一步规范政府购买服务行为。三是大洋街道已与财政对接，落实街道背街小巷、城中村、无物业管理小区清扫保洁服务的预算经费，2022年7月公开招标。

（二）重点民生项目和民生资金使用绩效查出问题的整改情况。

1.全市储备粮管理专项审计调查查出问题的整改情况。

（1）关于储备粮储存管理不规范的问题。一是收储公司加强粮食扦样管理，由第三方质检机构派人扦样送检，过程记录存档。二是严肃追责，2人分别受到诫勉谈话和党内警告处分；健全完善粮食仓储管理等制度32项，对仓房定人定责，层层落实责任，以消除储粮隐患风险。

（2）关于储备粮购销轮换管理存在不足的问题。一是“粮食预购定金制度未落实到位”纳入台州市级重大审计问题清单，通过加大政策宣传，提高政策知晓率，完成点上整改；并举一反三，主动开展全面排摸、核实，与农户达成预购定金申报意向290万元，修订了粮食预购定金发放与回收管理办法。二是将镉超标溢余晚籼谷当作鸡饲料消耗处理，多部门联合制定政策性粮油轮换购销定价管理办法，规范政策性粮食销售流程，严格定向销售处置重金属超标粮食；对责任人给予党内严重警告处分。三是收储公司对粮食搬运装卸承包项目进行公开招标，在装卸协议中明确不准随意转让、随意确定装卸费保底补偿，随意确定食用油装卸费用标准。

（3）关于公共资金管理的突出问题。一是收储公司收回两个粮库库存备用金，修订制度规范财务管理，取消下属粮库备用金，市商务局对2个粮库出纳进行追责，追回挪用备用金购买理财产品的收益，加强员工廉洁教育。二是启用包含化学剂管理、出入库管理功能模块的智能化系统，智慧粮库项目由收储公司委托市城投公司代建，针对项目超期问题，明确由城投公司工程决算后按合同中违约条款向施工单位追索违约赔偿金。三是公司强化契约意识，今后严格执行《粮食收购资金贷款管理办法》和合同约定，及时还贷。四是对“麻袋销售收入先汇入出纳个人账户再转账”涉事当事人追责，局机关联合市纪委，对公司人员进行教育提醒谈话，修改完善各项财务制度规范工作流程，所有收入直接通过公司账户结算。

2．2020年教育系统学校经费管理及教育政策执行专项审计调查的整改情况。

（1）关于食堂管理薄弱的问题。“食堂管理薄弱”纳入台州市级重大审计问题清单，构建了市纪委监委、市财政局等部门联合监督机制，在全市范围内开展学校食堂专项治理和食堂管理专项审计工作，发现并推动问题整改61个、涉及不规范资金210.6万元，查处腐败和作风问题18个，党纪政务处分7人，批评教育帮助处理11人。对学校食品配送商重新公开招标，明确配送范围，向9所学校教师收回加餐费用7.42万元，落实师生“同菜同价”政策，开发教育系统“餐省心”云平台，以智治系统提升食堂管理效率，强化廉政风险防范，开展阳光食堂活动，邀请学生、家长和社会公益力量参与，营造全社会共同监督的良好氛围。

（2）关于奖学金激励作用未发挥的问题。大洋中心校、临海中学相继重新制定学生奖学金和助学金发放方案，调整奖学金协议条款，奖励成绩突出、表现优秀学生，临海中学2022年6月发放学生月考、期中考等奖励2.1万元，发挥奖学金激励作用。

3.全市住房与城市建设专项资金使用和绩效专项审计调查的整改情况。

（1）关于城建专项资金使用率低的问题。2020年美丽宜居示范村两个项目完成验收，资金已拨付；2021年美丽宜居三个项目立项招标，项目开始施工建设，资金按项目进度分阶段拨付。

（2）关于专项资金使用不规范的问题。一是市建设局追回违规支付的60万元城建专项资金。二是收回市绿道四号线建设资金446.41万元，重新分配至洛河公园一期海绵城市工程项目并已使用完毕。

（3）关于专项资金项目储备、安排、公示不到位的问题。市建设局在省级转移支付项目库完成项目储备，城镇污水处理基础设施建设类项目、绿道四号线江南至尤溪工程列入非工项目库，落实各镇街为美丽宜居示范村建设项目实施主体责任，督促项目立项，并纳入市非工业性投资项目计划安排表。强化省住房与城市建设专项资金管理办法执行，项目纳入储备库或上报前须在政府门户网站向社会公示。

（4）关于未对专项资金项目进行绩效监控的问题。一是铁路大道污水主管线（下管村至现状污水管线）工程已按规定更换人员,对监理实施限岗一年、扣款监理费等处理。二是市建设局出台市政工程施工现场关键岗位人员管理办法、市政工程质量安全管理工作等制度，强化对施工监理人员的管理，提升施工监理资料质量。三是东港路道路桥梁工程施工项目按合同对施工单位进行处罚，扣除履约担保金。

4.民生项目和资金管理专题审计的整改情况。

（1）关于疫情防控资金管理不到位的问题。一是市卫健局督促3家公立医院全额退还多收费、多申请的补助。二是优化审批流程，利用省疫情防控核酸检测平台数据，缩短数据审核时长。市防疫指挥部指导各部门进一步完善一线防疫工作人员用餐登记、补助资金结报等管理制度。

（2）关于道路帮扶项目管理薄弱的问题。一是河头、尤溪镇在2022年开展扶贫项目招标时已按规定控制评标评委人数，规范招投标行为。二是河头镇路灯工程重新出具审价报告，多计资金退还国库，永丰镇道路硬化工程多计资金在工程款尾款抵扣。

（3）关于“垃圾革命”项目推进缓慢，后续管理不规范的问题。一是市垃圾分类办协同街道加强督导员监管，完善公示栏上督导员、巡检员信息，强化生活垃圾分类宣传与督导；完成地面垃圾桶撤除，压实物业公司垃圾随意堆放责任，易腐垃圾安排单独清运，引入监控系统加强管理，提升城乡人居环境质量；二是大洋街道再生资源智能回收箱纳入小区物业管理，避免设备闲置。

（三）国有资产资源审计查出问题的整改情况。

1.行政事业性国有资产审计整改情况。

（1）关于资产出租管理不到位的问题。一是市商务局目前所有房产出租经会议或评估合理确定租赁底价，报市国资办审批，经产权交易中心公示后公开招标。二是市殡仪馆终止与为民公司的租赁合同，完成税费补缴。

（2）关于未及时清理待报废资产的问题。杜桥中学结合教育强市评估验收工作，按照市政府会议精神要求，适时清理超年限固定资产。

2.涌泉镇国有自然资源资产审计整改情况。

一是柑橘展览馆地块国土空间规划已在修编，13-3工业用地相关手续已办理,出让方案已获市政府同意。二是涌泉镇与垃圾清运单位完成协议签订,保洁人员上岗接管,垃圾清运基本达到要求；临海市大田森特绿化有限公司已组织实施松材线虫病防治,开展清理工作。三是召开镇、村两级河长会议,落实上级要求，对巡河干部步行巡查进行常态化监管、督促，建立巡查台账，完善五水共治问题销号制度。四是推进低效用地再开发，启动浙江先锋科技南端边角地协议出让，实际再开发利用总面积82.84亩,供应备案率100%；2021年低效用地再开发22.3亩超镇考核任务。五是督促市水务集团加强对第三方的管理。

（四）公共投资项目管理审计查出问题的整改情况。

1.市“污水零直排区”建设工程跟踪审计整改情况。

一是大洋街道、江南街道和东塍镇加快了项目推进力度，相继完成验收。二是4个已完工单项工程已完成或正在验收；5个已验收单项工程已开展结算审核。三是市排水公司责令监理人员加强人员到位管理，多次召开监理大会，强化内部管理与处罚执行，责令项目部加强考勤管理，完善补齐缺失现场资料。四是督促参建单位材料集中堆放，完成沟槽土清理，开展班前安全教育，提升安全意识，加强安全围挡警示标志设置，增设告示牌，消除安全隐患。

2.镇街、部门及学校工程管理审计整改情况。

（1）关于工程进度滞后的问题。一是杜桥中学扩建一期工程土建装饰和水电安装已完工验收，市港航口岸和渔业管理局东矶二级渔港扩建工程完成预验收。二是3个镇街4个超工期项目均已完工。

（2）关于工程建设程序不合规的问题。一是镇街在后续项目中加强对工程项目的监管，避免项目文件设置不合规。二是市教育局督促学校收回工程款29.66万元，整改下浮率低于规定、多计工程量问题。

（3）关于工程项目资金使用管理的问题。涌泉镇追回超付三村区域风貌提升工程款、预交仲裁费7.83万元，市渔业管理综合体项目已竣工验收并完成了工程结算审核，在尾款中扣回超付款。

（4）关于工程档案资料管理薄弱的问题。杜桥镇建立了项目台账，上盘、汇溪等镇补充完善资料，杜桥中学指派专人负责资料整理，进一步加强工程项目台账管理。

四、部分需要持续推进整改事项及后续措施

从本次整改情况看，审计整改系统与七张问题清单发挥了审计整改整体智治的重要作用，目前尚有3个问题未完成整改，需要持续推进。一是市建设局的美丽宜居示范村和村庄设计项目使用省城建专项资金占比低，因工程尚未完工验收，资金滞留相应镇街账户，需要分阶段多举措持续推进整改。二是古城街道垃圾投放点位22个未完工，11个点位未投入使用，因小区居民反对等原因无法施工，古城街道已成立专项清零小组着手整改。三是大洋街道垃圾投放点位22个未完工，将通过重新调整布局等方式整改，未投入使用的1个点位将通过与水电部门对接，保障垃圾房水电到位，尽快投入使用。

主任、各位副主任、各位委员，审计整改是必须履行的政治责任，是推进依法行政的有效手段。下一步，将由市委市政府督查室会同审计等部门实施督查督办，促进相关单位切实履行整改主体责任。并以审计整改督查为契机，对尚未整改到位的问题，积极协调，持续推进，促进应整改问题基本“清零”；对已整改问题继续提升整改效能，巩固整改成果，实现抓本治源，有效防止同类问题再次发生。审计部门将对整改工作严格开展目标责任制考核，充分运用省市县审计整改一体化智能管理与党政机关整体智治系统，依法全面履行审计监督职能。加大对整改不力等行为的追责问责力度，进一步健全我市审计整改制度化、常态化、规范化工作机制，以审计整改成效护航临海建设历史名城、共富高地、制造强市。