临海市教育局（汇总）2020年度部门决算

目录

一、概况.........................................................................................................(2)

（一）部门职责.................................................................................(2)

（二）机构设置...............................................................................................(5)

二、2020年度部门决算公开表.........................................................(6)

三、2020年度部门决算情况说明......................................................(6)

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(6)

（二）收入决算情况说明.................................................................................(6)

（三）支出决算情况说明.................................................................................(7)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(7)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(7)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(8)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.................................(14)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明..............................(16)

（九）“三公”经费支出决算情况说明.........................(16)

（十）机关运行经费支出说明.........................................................................(18)

（十一）政府采购支出说明.............................................................................(18)

（十二）国有资产占有情况说明.....................................................................(18)

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(19)

四、名词解释..................................................................................................(24)

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策和教育法律、法规，促进教育系统法制建设。

2.负责全市教育的统筹规划，负责教育改革与发展重大问题调研、政策研究，拟订全市教育改革和发展政策并组织实施，建立适应现代教育需要的内部管理体制和运行机制，负责全市教育基本信息的统计、分析和发布。

3.指导、监督和管理全市学校党的政治建设、思想建设、组织建设等工作及全市教育系统履行全面从严治党主体责任。

4.指导全市教育系统安全稳定工作，负责教育系统安全监督管理，监督管理教育系统相关主体落实安全生产责任，组织配合查处学校安全管理方面的失职或违法行为。

5.负责管理本部门教育经费，拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的方针政策并监督使用情况；负责教育系统内部审计工作; 负责、指导学校（单位）的基建、财务、固定资产管理工作，参与教育基建项目的招投标、执法检查和质量监督。

6.负责推进基础教育高质量均衡发展，促进教育公平，全面实施素质教育。

7.负责指导全市基础教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、高等教育、特殊教育和自学考试等工作；负责继续教育体系建设。 

8.指导全市各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、劳动教育和国防教育工作；指导全市学校少先队、共青团工作；指导全市学校后勤管理和服务工作；指导学校电化教育、图书和实验设备工作；指导全市教育信息化工作。

9.负责全市教育人才队伍建设；指导全市师德师风建设；指导实施教师资格制度，参与学校编制、岗位、工资等政策制定;指导教师培训工作；负责专业技术人员职务评聘、考核奖惩、劳动工资及其他人事管理工作；负责、指导师范类大中专院校毕业生就业指导和组织新教师招聘工作；负责教职工聘用、调动及教师考录工作；按照管理权限任免学校干部。

10.负责、指导全市的学历教育及招生考试工作；负责、指导高中段及以下学校的学籍管理工作；负责、指导初中段及以下学校的学历管理工作；指导高中段教育及其以下各类教育的教育教学改革；指导教育教学研究、编写地方或校本教材，进行教育质量评估。

11.负责全市教育科学研究工作，指导教育科学的研究、应用和推广；指导中等职业学校市级重点学科等发展建设。

12.指导全市教育系统对外交流和国际合作工作。管理来华教学、留学人员工作以及同香港、澳门特别行政区、台湾地区的教育交流及合作办学工作。

13.负责全市语言文字工作，指导语言文字规范化建设。

14.指导全市教育督导工作，依法组织实施教育督导评估、检查验收、质量监测等工作。

15.完成市委、市政府交办的其他任务。

16.职能转变。贯彻落实党中央关于加强党的建设工作和省委关于建设“清廉浙江”的总体要求，履行对学校党建工作的指导和监督职责，指导督促全市教育系统履行全面从严治党主体责任，提升党建工作水平。深入推进全市教育系统“最多跑一次”改革，进一步推进教育数据资源共享，进一步推进减事项、减材料、减环节，坚持以群众视角设计教育改革方案，明确改革目标，提升教育服务质量和便利化水平。加强对各级各类学校教材的使用管理，坚持社会主义办学方向，提升教材的思想性、科学性、时代性，强化教育督导职责，强化民办教育的统筹规划、综合协调和管理，不断提升教育质量，促进教育公平，推动教育事业科学发展，确保党的教育方针和政策贯彻执行到位。

（二）机构设置

从预算单位构成看，台州市临海市教育局（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入台州市临海市教育局（汇总）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 临海市教育局（本级）

2. 临海市教研中心

3.浙江省台州中学

4.台州初级中学

5.浙江临海市回浦中学

6.临海市回浦实验中学

7.浙江省临海市临海中学

8.临海市中等职业技术学校

9.临海市第五中学

10.临海市第六中学

11.临海市教师进修学校

12.浙江广播电视大学临海市学院

13.临海市特殊教育中心

14.浙江省临海市杜桥中学

15.浙江省临海市大田中学

16.临海市高级职业中学

17.临海市成人教育职业教育中心管理委员会

18.台州学院附属中学

19.临海市外国语学校

20.临海市杜桥实验中学

21.临海市哲商现代实验小学

22.临海市巾山实验小学

23.临海市实验幼儿园

24.临海市人民政府机关幼儿园

25.各镇（街道）中小学及幼儿园。

二、2020年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计278,950.44万元，支出总计278,950.44万元,与2019年度相比，各增加13,764.54万元，增长5.19%。主要原因是：教师考核奖标准提高；新增临海市公办幼儿园改薄扩容提升项目。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计275,826.69万元；包括财政拨款收入223,039.94万元（其中，一般公共预算222,477.50万元，政府性基金预算562.45万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计80.86%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入36,543.87万元，占收入合计13.25%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入16,242.88万元，占收入合计5.89%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计276,316.15万元，其中基本支出217,939.52万元，占78.87%；项目支出58,376.63万元，占21.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计224,452.11万元，支出总计224,452.11万元，与2019年相比，各增加3,118.55万元，增长1.41%。主要原因是教师考核奖标准提高；财政拨款支出年初预算数147,842.40万元，完成年初预算的151.82%，主要原因是财政追加教师考核奖、临海市公办幼儿园改薄扩容提升项目、中小学维修改造项目等。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出222,702.29万元，占本年支出合计的80.60%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加6,164.51万元，增长2.85%。主要原因是：教师考核奖标准提高。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出222,702.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出217,993.36万元,占97.89%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出1,398.96万元,占0.63%；卫生健康（类）支出613.57万元,占0.28%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出947.35万元,占0.43%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出1,749.05万元,占0.79%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为147,842.40万元，支出决算为222,702.29万元,完成年初预算的150.63%，主要原因是财政追加民办义务教育免学杂费、中职免学费、教师考核奖、中小学维修改造项目等。其中：

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为325.88万元，支出决算为861.46万元，完成年初预算的264.35%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加教育局本级考核奖和年休假指标。

教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为77.87万元，决算数大于预算数的主要原因是台州中学使用以前年度结余的中小学仪器设备购置经费。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为4777.87万元，支出决算为5312.51万元，完成年初预算的111.19%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加人才经费、校园内部重点部位视频监控系统建设经费、2020年春季学期中小学作业本补助经费等。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为4845.06万元，支出决算为9261.45万元，完成年初预算的191.15%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加扶持学前教育发展专项、学前教育资助、幼儿园维修改造、教师考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为64202.4万元，支出决算为90420.73万元，完成年初预算的140.84%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加2020年春季学期民办义务教育学校免学杂费补助资金、义务教育资助、中小学维修改造、奖励性绩效工资、教师考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为38470.38万元，支出决算为53905.39万元，完成年初预算的140.12%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加2020年春季学期民办义务教育学校免学杂费补助资金、义务教育资助、中小学维修改造、奖励性绩效工资、教师考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为20788.29万元，支出决算为30920.94万元，完成年初预算的148.74%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加高考奖励经费、普通高中教育资助、高中学校维修改造扩建、教师考核奖等。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3942.54万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加民办教育发展专项、2020年秋季学期中小学作业本补助经费等。

教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为9951.8万元，支出决算为14173.62万元，完成年初预算的142.42%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加民办中职学校免学费补助资金、现代职业教育发展专项、中小学生产实践教育基地建设、职业教育质量提升工程、教师考核奖等。

教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为198.69万元，支出决算为415.34万元，完成年初预算的209.04%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加现代职业教育质量提升计划专项资金等。

教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）。年初预算为679.83万元，支出决算为1150.35万元，完成年初预算的169.21%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加教师考核奖等。

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为596.38万元，支出决算为931.27万元，完成年初预算的156.15%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加教师考核奖、资源教室项目资助等。

教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为2609.27万元，支出决算为2858.56万元，完成年初预算的109.55%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加教师考核奖、教师进修学校功能教室装饰工程等。

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。年初预算为129.49万元，支出决算为143.05万元，完成年初预算的110.50%，决算数大于预算数的主要原因是学校使用2019年培训费结余资金。

教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1029.51万元，决算数大于预算数的主要原因是疫情影响，幼儿园学费收入减少，财政资金追加补缺。

教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2588.78万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加2020年秋季学期民办义务教育学校免学杂费补助、2020年秋季学期民办中职学校免学费补助。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为31.11万元，支出决算为31.11万元，完成年初预算的100%，决算数大等于预算数的主要原因是教育局本级离退休人员没有变动。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为86.32万元，支出决算为909.75万元，完成年初预算的1053.93%，决算数大于预算数的主要原因是养老基数调整，财政追加学校机关事业单位基本养老保险缴费等。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为43.16万元，支出决算为458.10万元，完成年初预算的1050.69%，决算数大于预算数的主要原因是养老基数调整，财政追加学校机关事业单位职业年金缴费支出等。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为613.57万元，决算数大于预算数的主要原因是因新冠疫情防控原因，财政追加防控物资和核酸及抗体检测费等。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为106.46万元，支出决算为947.35万元，完成年初预算的889.86%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数调整，财政追加学校住房公积金支出等。

灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为1749.05万元，决算数大于预算数的主要原因是学校支出2019年利奇马台风灾后救灾结余资金和2020年救灾清算资金等。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出185,305.95万元，其中：

人员经费159,531.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费25,774.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出702.31万元，占本年支出合计的0.25%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少640.83万元，下降47.71%。主要原因是：2020年度政府性基金安排建设项项目支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出702.31万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出662.34万元,占94.31%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出39.97万元,占5.69%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为702.31万元,主要原因是财政追加全国文明城市创建和国家卫生城市复审项目经费，因疫情影响幼儿园收入减少，财政追加公用经费。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为310.94万元，决算数大于预算数的主要原因是学校使用2019年结转的创建语言文字专项经费、设备购置及维修（利奇马救灾）、文明城市创建经费等。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为351.40万元，决算数大于预算数的主要原因是财政追加全国文明城市创建和国家卫生城市复审项目经费，因疫情影响幼儿园收入减少，财政追加公用经费。。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为39.97万元，决算数大于预算数的主要原因是2020年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金、教学资料、操作材料及器材等。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费支出预算为68.8万元，支出决算为26.65万元(其中：一般公共预算12.64万元)，完成预算的38.74%,2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是教育局进一步规范公务接待，减少了一般性的公务活动。

2.“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.02万元(其中：一般公共预算0万元)，占0.07%，与2019年度相比，减少38.78万元，下降99.95%，主要原因是疫情影响，停止因公出国；公务用车购置及运行维护费支出决算为11.98万元(其中：一般公共预算0万元)，占44.97%，与2019年度相比，增加0.07万元，增长0.59%，主要原因是进一步规范公务用车的使用，公车运行维护费控制在预算范围内；公务接待费支出决算为14.65万元（其中：一般公共预算12.64万元），占54.96，与2019年度相比，减少5.18万元，下降26.12%，主要原因是教育局进一步规范公务接待，减少了一般性的公务活动。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0.02万元。主要用于机关及下属预算单位人员的出国考察学习等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数大于预算数的主要原因是年初预算不排因公出国（境）费，按照计划和实际工作需要据实安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：因疫情影响产生的退票手续费。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为12万元，支出决算为11.98万元，完成预算的99.83%。决算数小于预算数的主要原因是进一步规范公务用车的使用，公车运行维护费减少。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用）。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为12万元，支出11.98万元，完成预算的99.83%。决算数小于预算数的主要原因是进一步规范公务用车的使用，公车运行维护费减少。主要用于一般公务用车等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。

（3）公务接待费预算数为56.8万元，支出决算为14.65万元，完成预算的25.79%。主要用于接待上级及兄弟单位来临进行考察、调研、工作交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是教育局进一步规范公务接待，减少了一般性的公务活动。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待87团组，累计1,060人次。

外宾接待支出0万元，主要用于各国来校交流等支出；接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出12.64万元，主要用于接待上级及兄弟单位来临进行考察、调研、工作交流等支出；接待87团组，1,060人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为151.56万元，支出决算为133.07万元，完成年初预算的87.80%，决算数小于预算数的主要原因是出行经费有结余；比2019年度增加4.08万元，增长3.16%，主要原因是单位人数增加。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额7,091.60万元，其中：政府采购货物支出5,390.58万元、政府采购工程支出1,523.22万元、政府采购服务支出177.79万元。授予中小企业合同金额4,843.05万元，占政府采购支出总额的68.29%。其中，授予小微企业合同金额2,060.54万元，占政府采购支出总额的29.06%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，临海市教育局本级及所属各单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆,其他用车主要是台州中学和回浦中学校车；单价50万元以上通用设备5台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，临海市教育局组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目87个，二级项目480个，共涉及资金37396.34万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度临海市全国文明城市创建项目宣传及工作经费、2020年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目补助资金等35个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金459.34万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“民办教育发展专项资金”“临海市高中考点双回路改造工程建设资金”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3751.5万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“民办教育发展专项资金”“临海市高中考点双回路改造工程建设资金”等项目分别委托“台州康文绩效咨询有限公司”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，两个绩效评价等次均为“优”。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

临海市教育局在2020年度部门决算中反映电教、仪器、图书等设备经费及招生自考经费项目绩效自评结果。

电教、仪器、图书等设备经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为2500万元，执行数为2500万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是补助范围涵盖全市公办中小学幼儿园；二是全年共添置计算机6783台、多媒体826套、录播教室61个、图书40余万册；三是有效提升学校现代化教育水平。发现的问题及原因：一是项目经费的使用没有专项的资金使用条例；二是使用过程中直接下拨各学校基本户，监控力度不够；三是对电教、仪器、图书等设备项目经费的使用缺少统筹考虑。下一步改进措施：一是制定电教仪器图书设备经费项目管理制度和资金使用制度；二是加强资金的使用监督，定期抽查，提高资金的绩效；三是结合审计和各类检查，提高资金资金使用效率。

招生自考经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为680万元，执行数为680万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是服务高考、学业水平考试和选考、全国公共英语等级考试、高职技能理论考试约35000人次，成人高考约1500人，中考约13000人；二是安全、规范、顺利地完成各类国家教育考试工作。发现的问题及原因：一是项目经费的使用没有专项的资金使用条例；二是劳务费发放标准没有形成文件，缺乏规范性。下一步改进措施：一是制定招生自考经费项目管理制度和资金使用制度；二是加强资金的使用监督，定期抽查，提高资金的绩效，结合审计和各类检查，不断改善。

3.财政评价项目绩效评价结果：无。

4.部门评价项目绩效评价结果：临海市教育局对“民办教育发展专项资金”“临海市高中考点双回路改造工程建设资金”等2个项目开展了部门评价，两个绩效评价等次均为“优”。(具体见附件2，附件3）

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

20.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

21.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

22.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

23.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

24.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指其他用于普通教育方面的支出。

25.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：指各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业学校支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

26.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：指经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

27.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：指其他用于职业教育方面的支出。

28.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指除成人初等教育、成人中等教育、成人高等教育、成人广播电视教育以外的其他用于成人教育方面的支出。

29.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校（项）：指各部门举办广播电视学校的支出。

30.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校和工读学校支出。

31.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指教师进修、师资培训支出。

32.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训、党校、行政学院等专业用于干部教育机构的支出，以及退役士兵、转业士官的培训支出，不在本科目反映。

33.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指其他教育费附加安排的支出。

34.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指其他用于教育方面的支出。

35.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

36.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

37.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

38.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）：指重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务的项目支出。

39.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

40.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

41.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）：指洪水、地质灾害、台风等自然灾害救灾补助，扑救森林草原火灾补助。

43.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。

附件4-1-临海市教育局本级及直属学校2020年单位决算 (1).rar附件4-4-临海市教育局下属镇街道幼儿园2020年单位决算.zip附件4-3-临海市教育局下属镇街道小学2020年单位决算.zip附件4-2-临海市教育局下属镇街道初中2020年单位决算.zip附件3-临海市高中考点双回路改造工程建设资金绩效评价.doc附件2-民办教育发展专项资金绩效评价.doc附件1-2020年决算台州市临海市教育局（汇总）公开表.xls