根据《中华人民共和国审计法》规定，临海市审计局于2020年1月1日至2020年12月31日（以下简称为本期）对湖东区块（大路王、枧西、枧川）棚户区（城中村）改造一期项目进行了跟踪审计。现将审计结果公告如下：

一、本期项目基本情况及审计评价

（一）本期工程完成情况。

地下室土方开挖已全部完成；1#楼结构封顶；2#楼结构封顶；3#楼结构封顶；4#楼结构封顶；5#楼结构封顶；6#楼结构封顶；7#楼结构封顶；8#楼结构封顶；9#楼结构封顶；10#楼结构封顶；11#楼结构封顶；12#楼结构封顶；13#楼结构封顶；14#楼结构封顶；15#楼结构封顶；16#楼结构封顶；17#楼结构封顶；幼儿园屋面层梁板砼浇筑完成。

（二）本期工程进度情况分析。

本期2月、3月受“新冠肺炎”疫情影响，工作功效较正常情况偏低，影响了总工期；4月-12月工程进度正常。

（三）工程财务收支情况。

本期调减财政拨款4000万元（实际本期无建设资金拨入，因拨付临海市邵家渡街道办事处征迁费用4000万元，故调减本项目概算内拨入资金）。本期新增建筑安装工程投资25217.68万元、待摊投资740.95万元（已扣除拨付临海市邵家渡街道办事处征迁费用4000万元），本期完成投资额为25958.63万元。

截至2020年末，本项目累计到位资金为51338万元（实际到账226438万元<其中临海市财政局拨入专项债券资金225000万元、中央资金1438万元>，剔除拨付临海市邵家渡街道办事处征迁费用175100万元）。上述资金占用情况：建筑安装工程投资32018.80万元、待摊投资5172.94万元、其他应收款14146.26万元（其中临海市城市建设发展与投资集团有限公司14141.26万元、临海市公共资源交易中心5万元）。

截至2020年末，本项目累计完成投资额为37191.74万元，占项目总投资（118900万元）31.28%。

二、审计查明的主要问题

（一）项目概算与投资估算数值差额巨大。

本项目的项目建议书批复（临发改投资〔2018〕45号）和可行性研究报告批复（临发改投资〔2018〕80号）的项目估算总投资为375120万元，但初步设计批复（临发改基综〔2018〕181号）的项目概算总投资为118900万元，二者相差256220万元。

（二）监理单位及施工单位合同履职人员的考勤工作不到位。

在对监理单位及施工单位合同管理人员考勤中发现，其提供的考勤记录未能真实反映管理人员实际出勤情况。跟踪审计指出后，建设单位将监理单位及施工单位的考勤点另外设置进行独立考勤。

（三）工程材料实际供应单位与合同签订单位不符。

在针对进场材料检查过程中发现，施工单位钢筋供应合同为框架协议（未明确品牌），材料出库单盖章单位为临海市城建物资贸易有限公司，与合同签订单位临海市城投工程建设有限公司不一致。跟踪审计指出后，建设单位已与临海市城建物资贸易有限公司补签了合作框架协议。

三、审计处理及整改情况

对本次审计发现的问题，临海市审计局已依法出具审计报告并提出了审计建议。临海市城市建设发展与投资集团有限公司高度重视，认真整改：一是项目概算已向原批准机关重新审批，调整项目概算总投资为373380万元。二是已将监理单位及施工单位合同履职人员的考勤点放置项目管理部，单独采用指纹考勤方式进行。三是已终止与合同签订单位的协议，承诺以后不会再出现这类协议。

根据《国务院关于加强审计工作的意见》、《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由临海市城市建设发展与投资集团有限公司向社会公告。

临海市审计局

2021年11月23日