2019年，我局在市委市政府和上级审计机关的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实十九大、十九届四中全会和中央、省、市委审计委员会会议精神，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。以清廉审计助推清廉临海建设，以“三个区分开来”鼓励干部担当作为，为高水平建设活力品质幸福临海保驾护航。

完成审计项目26个；审计查出主要问题金额509644万元，其中：违规金额177万元，管理不规范金额509467万元；审计处理处罚金额368万元；应缴纳其他资金247万元。移送处理事项19件。提交审计专报、信息38篇；审计报告和专项审计调查报告20份。荣获省厅表彰审计项目1个，台州市优秀审计项目2个。

（一）开展主题教育，夯实从严治党政治责任。

根据市委、组织部统一安排部署，组织全局党员干部开展“不忘初心、牢记使命”主题教育工作。制定实施方案，并利用中心组学习会、周一学习夜、请专家讲课等形式，组织开展集中学、自学、专题学、研讨学。重点学习了《习近平总书记关于“不忘初心、牢记使命”重要论述摘编》《中国共产党章程》《习近平新时代中国特色社会主义思想学习纲要》《关于新形势下党内政治生活的若干准则》《中国共产党纪律处分条例》等内容。坚持围绕“学原文·悟初心”、“讲政治·守初心”、“善作为·践初心”等三个专题开展集中研讨。局党组主要领导同志带头上党课，其他班子成员到分管领域讲。班子成员结合分管工作，聚焦反馈问题，单位自身查摆突出问题，确定了《强化审计队伍建设，持续促进廉洁审计》《基层审计机关实现审计全覆盖的探索与实践》等六个调研课题，完成了六篇调研报告。党支部组织党员干部利用红色教育基地——临海桃渚洞港农场弘扬知青精神，进社区开展“六个一”等活动。通过谈心谈话，学习教育，调查研究，检视问题，局党组召开专题民主生活会对照检查；党员干部对照18个是否，认真开展检视，列出问题清单、制定整改措施、明确整改责任和时限,加强整改落实。期间，刊出二期主题教育专报。

（二）推进体制改革，成立市委审计委员会。

年初，根据《临海市机构改革方案》和市委部署，认真做好局机构改革实施工作，成立机构改革工作小组，落实工作责任。按照《临海市机构改革人员转隶工作意见》要求，做好“三定”规定草案的编制、修改和完善，及时上报审批，确保机构改革工作顺利实施。9月份，市委审计委员会召开第一次会议，听取2018年全市审计工作主要情况、今后五年审计项目安排原则意见和2019年审计项目安排的汇报以及审议《中共临海市委审计委员会工作规则》《中共临海市委审计委员会办公室工作细则》等。10月份，按照新的“三定”规定组织实施，完成内设机构组建运行和人员调整工作,确保职责、机构和人员落实到位。

（三）依法履职尽责，发挥审计“经济体检”作用。

根据省厅、台州市局及市委市政府的统一部署，对一些热点、难点、重点、事关百姓切身利益的项目开展审计工作，加强审计监督，推进审计监督全覆盖。

1.强化财政预算审计，关注预算绩效。积极运用大数据分析技术，不断探索在大数据环境下深入推进本级财政预算执行审计全覆盖的新思路与新方法。审计共发现预算执行、财政资金管理等七方面21个问题，揭示了516项4.26亿元预算项目执行率为0的问题；土地使用权出让收入使用超范围12266万元；促进就业专项资金管理存在就业创业政策执行不够到位，部分就业补贴存在应享受而未享受现象；补贴发放审核把关不严及公共卫生专项资金管理中存在的诸多问题。提出了规范预算管理,进一步提升预算管理水平等四条建议。负责起草的审计结果报告、审计工作报告，反映内容立意高、力度强、容量大，得到市委市政府及人大的充分肯定。

2.开展镇街部门审计，夯实预算基础。一是运用大数据审计和“六统一”工作管理模式对全市19个镇街开展2018年度财政决算审计，发现了9方面32个问题。将审计重点转移到对已审项目成果的总结提炼上，5篇审计专报得到常务副市长的批示，2篇审计信息被台州审计、浙江审计采用，梳理上报审计署财政审计经验方法2篇。二是实现了对69家一级预算单位财政资金审计监督全覆盖。审计采用大数据分析和现场抽查相结合的方式，在利用以前年度部门预算审计成果的基础上，对28家单位相关内容进行了重点抽查，审计揭示了部门预算执行率为83.94%，比2017年度下降了1.36%；69家单位“三公”经费比2017年度上升了23.1%的问题。

3.深化政策跟踪审计，促进政令畅通。年初，根据台州市局安排，抽调骨干力量，参与对椒江区2015年至2018年被征地农民基本生活保障政策落实情况进行了审计。通过审计发现椒江区对被征地农民基本生活保障在政策制定执行、指标分配、业务管理、地方政府保障责任落实等方面存在的一些问题。审计发现违纪案件线索二起，向椒江区纪委、监委移送，处理13人。

4.重视经济责任审计，规范权力运行。经市委市政府主要领导批准安排的经济责任审计项目8个，对11名党政主要领导干部开展经济责任审计。同时，对永丰镇开展了自然资源资产离任审计。审计发现部分领导干部存在公务支出公款消费规定执行不够严格、内部管理不够规范、工程建设管理不够到位等问题。查出主要问题金额63030万元，其中：主管责任32000万元，领导责任31022万元。提交审计结果报告9篇，审计提出建议23条，纳率100%。11月份，办理了28家单位52位离（接）任市管领导干部的经济责任事项交接手续。通过审计，揭示履行经济责任中存在的突出问题，分清责任，客观评价，对于加强领导干部经济责任意识，规范领导干部履行经济责任行为起到了积极作用。

5.聚焦工程建设领域，规范投资行为。一是开展了临海市城市防洪工程二期项目2018年度预算执行审计，市级建设指挥部财务收支和运行管理情况进行专项审计调查以及市看守所(拘留所)迁建工程项目等11个跟踪审计项目。审计项目投资额514013万元，完成投资额253986万元。核减投资额141万元，审计查出主要问题金额16641万元，审计期间整改金额16000万元。二是完成市政府交办的对8个项目12项变更内容政府投资项目工程变更审计任务，对程序的合规性和内容的合理性单独发表审计意见，挽回潜在损失。

6.开展国有企业审计，健全规章制度。开展了临海市市属国有企业2018年度财务收支审计，对临海市文化旅游发展有限公司、临海市城市建设发展与投资集团有限公司、临海市交通投资集团有限公司、临海市水务集团有限公司四家市属国有企业的审计。查出主要问题金额26.9亿元，审计移送公务用车违规事项3件，处理3人。促使水务集团追缴医化园区污水处理费1100多万元，旅发集团催收了房租欠款近280万元，纠正2家企业年金的违规缴存等问题。提出了解决国有企业经营管理中存在问题的相关建议和意见。

7.加大案件线索移送，查处违纪案件。对市一医院和良种场2018年度财务收支审计发现的违规问题及镇街违规发放残疾人救助补贴、驾驶员“私车公养”等问题移送案件线索19件。7人受到刑事判决，20余人受到党纪政务处分或辞退处理。收回违规加油、公务接待、死亡残疾人员两项补贴等费用56.66万元，促进专项资金拨付531.49万元，清理闲置公务加油卡229张。市纪委对私车公养问题以“违反中央八项规定精神问题”典型案例进行了全市通报，《清廉浙江》《浙江在线》《台州新闻》《今日头条》《临海发布》等一批政府门户网站、新闻媒体对该典型案例进行了多层次多途径地报道或转发，引起社会各界的广泛关注，起到很好的警示诫勉和教育作用，充分发挥了审计的监督职能。

8.落实审计整改责任，提升审计成效。市委书记梅式苗亲自部署2018年度预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改落实工作，要求各镇（街）、部门将审计整改与主题教育紧密结合起来，确保审计整改效果。截至11月底，相关整改单位建立和完善制度27项、解缴国库或财政专户资金39247万元、征缴税费1210万元、调账11859万元、收回资金及预算指标63391万元、清退集资款6998万元、拨付落实资金22530万元、实行竞争性存放资金11600万元，处理处分相关责任人12人。审计工作报告反映的163个问题，已整改到位129个，正在分步整改落实34个。

9.完善内部审计工作，建立联动机制。一是探索建立国家审计与内部审计协同机制。开展中小学校长离任经济事项集中交接仪式，帮助做好教育系统内部审计工作；二是积极组织参加省、台州市内审协会培训、经验交流以及研讨会，合计150人次，协助市局举办了两期培训班，开展审计知识专题讲座和经验交流会议，主动服务企业促规范，促进全市内部审计工作创新、转型、发展；三是积极参加省、台州市内审优秀项目、案例和论文评比，获省内审协会优秀项目和 “内部审计结果运用”经验评比优秀奖各1个，论文三等奖1篇；获台州市优秀、表彰项目各1个，案例评选三等奖2个，经验评比二等奖1个，多篇论文分获三等奖和优秀奖。5篇信息被台州市内审协会录用，2篇文章分别在报刊《商讯》和《消费导论》发表。

（四）加强队伍建设，多措并举提升能力素质。

以“不忘初心、牢记使命”主题教育工作为契机，紧扣“讲政治、练内功、提素质、强本领”，从严从实加强审计干部队伍建设，使干部队伍能力素质得到持续提升。

1.坚持党建引领。结合审计实际，多层面多形式开展党建活动。一是强化“主题党日”活动，增强党员意识和荣誉感、责任感，加强理论学习，提高自身素质。二是建立审计一线临时党小组，实现党员教育管理全覆盖。三是坚持“三会一课”制度，严格抓好党内政治生活。四是抓好实践活动，充分发挥党建引领作用。

2.加强廉政教育。强化党风廉政建设，围绕审计抓党建，抓好党建促审计。一是层层压实党风廉政建设主体责任，签订《党风廉政建设责任书》严格落实“三书两报告”制度；二是领导干部带头上党课；三是加强廉政教育警示教育活动，通过反面典型的警示作用，进一步加强党性修养和作风建设的意识。四是严格遵守审计“八不准”工作纪律，切实做到文明审计，始终把党风廉政建设作为审计工作的生命线，锲而不舍，常抓不懈。

3.深化课题调研。加强理论研讨，积极参加省厅组织的审计科研课题及全省青年审计论坛申报工作。有3篇一般课题获省厅立项，2篇一般课题结项。同时1篇调研文章获省厅三等奖，1篇大数据审计案例获省厅优秀奖，2篇审计报告获台州市三等奖。

4.开展学习交流。分别有山东省济宁市任城区审计局、吉林省通化县审计局、舟山市普陀区审计局等同行来我局就大数据技术推进审计全覆盖的具体做法和审计管理创新等内容进行了深入探讨。通过交流，进一步建立沟通互联机制，相互学习、相互借鉴，促进审计工作新发展。

（五）围绕中心工作，积极发挥审计帮促作用。

一是积极参与临海市委及抽调台州市委巡察组，完成对相关单位的巡察工作；二是参加市纪委扶贫民生领域不正之风和侵害群众利益问题专项检查及市财政局组织的违规发放津补贴检查；三是积极参与“利其马”台风灾后重建，走进社区，清运垃圾，了解民情，安抚民心；四是深入社区网格抓“创建”，做到人人知晓、人人参与国家卫生城市创建工作；五是贯彻落实市委市政府平安建设各项工作任务，积极做好全市治安巡防大巡逻活动，广泛参与平安建设；六是围绕“三服务 两抓年”深入企业、深入基层、深入群众走访调研，帮助基层解决问题；七是全面推行行政执法公示制度，全过程记录制度和重大执法决定法制审核制度，认真抓好法治政府建设和依法推进政务公开工作。

二、2020年审计工作思路

根据全省审计工作会议精神，2020年审计工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中全会精神、中央、省委和市委经济工作会议精神、中央、省委和市委审计委员会会议精神，认真落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示，紧紧围绕市委市政府重大决策部署，突出稳企业、增动能、补短板、保平安，聚焦聚力高质量、竞争力、现代化，高标准开展常态化“经济体检”，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，为高水平建设活力品质幸福临海而不懈奋斗

（一）以强化党的领导为根本，健全党委审计办更好履职尽责的制度机制。

一要健全党领导审计工作的制度体系。二要健全提升党委审计办工作效能的制度机制。三要健全上下联动的制度机制。

（二）以主题教育和巡视巡察整改为契机，健全强化机关党建和队伍建设的制度机制。

一要强化政治历练。二要强化思想淬炼。三要强化作风锤炼。四要强化能力锻炼。

（三）以完善“三个平台”为抓手，健全审计工作统筹实施的制度机制。

一要建好“两统筹”机制。二要建好审计全覆盖配套制度。三要建好社会审计和内部审计协作平台。

（四）以保障依法审计为目标，健全审计质量全流程管理的制度机制。

一要健全经济责任审计制度体系。二要完善审计质量管控机制。三要优化审计容错纠错机制。

（五）以增强大数据审计能力为导向，健全推进“科技强审”建设的制度机制。

一要着力推动信息系统建设和应用。二要着力构建业务人员与大数据分析人员间的沟通机制。三要着力探索运用大数据审计方式方法。

（六）以做深审计“后半篇”文章为重点，健全审计成果转化运用的制度机制。

一要完善审计成果运用机制。二要完善审计整改长效机制。三要完善以清单为基础的审计预警机制。