根据《中华人民共和国审计法》的规定，临海市审计局派出审计组，自2023年8月14日至10月27日，对临海市医疗保障局2020至2022年的经济责任进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、总体评价

审计结果表明，市医疗保障局加强医保基金监督管理，深化多元支付方式改革，注重做好困难群众因病致贫问题和意外伤害审批两件民生实事，首创推出困难群众意外伤害先行支付，打击医保欺诈骗保，守牢医保基金安全大盘。但审计也发现，市医疗保障局存在违规支付医保费用、公务接待和租车管理不到位、资产管理不到位等问题。

二、审计查明的主要问题

（一）重大决策部署贯彻落实方面。

一是违规向死亡人员支付医保费用，违规向医疗机构重复支付医保费用。二是违规向暂停医保刷卡期间的医药机构结算医保费用。三是未清退3名死亡人员的医保个人账户结余资金。

（二）谋划推动高质量发展方面。

一是困难群体家庭医生签约服务考核工作不到位，存在考核机制不够健全、考评程序不够严谨、考核结果不够精准，多付签约服务费等问题。二是企业退休人员免费健康体检工作管理不到位，存在结算审核程序不够健全，违规多结算企业退休人员免费体检补助等问题。

（三）资金资产资源管理和经济风险防控方面。

一是挤占专项经费。二是公务接待和租车管理不到位，存在陪同人数超标、租车审批制度执行不到位等问题。三是夜餐费管理不到位，存在报销滞后、无审批单、超标准发放补助等问题。四是资产管理不到位，存在固定资产账实不符、未建立软件正版化相关制度、未定期清查盘点等问题。五是对定点医药机构日常管理不到位。

三、审计处理及整改情况

对本次审计发现的问题，临海市审计局已依法出具审计报告并提出审计建议。临海市医疗保障局高度重视，积极进行整改。一是追回违规支付的医保费用，清退死亡人员医保个账金额。二是建立公车审批制度，规范公务用车和公务接待手续。三是规范夜餐费审批手续，收回多发补助。四是建立资产管理制度，盘点资产并调整入账。五是要求诊所对发现的问题进行整改。六是出台宣传品领用登记管理制度。七是规范工会经费开支，收回超标准发放的慰问金。

根据《国务院关于加强审计工作的意见》、《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由市医疗保障局自行向社会公告。

临海市审计局

2024年3月4日