根据《中华人民共和国审计法》的规定，临海市审计局派出审计组，自2023年10月7日至11月15日，对临海市残疾人联合会（以下简称“市残联”）2021至2022年的经济责任进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、审计评价

审计结果表明：市残联以“助残共富”为主线，带领全体人员履行“代表、服务、管理”职能，推进全市残疾人事业稳步发展，履行经济责任情况总体较好。但审计也发现市残联在重大决策部署贯彻落实、重大经济决策管理、资金资产资源管理和经济风险防控等方面存在问题。

二、审计查明的主要问题

（一）重大决策部署贯彻落实方面。残疾人大学生学费和住宿费减免政策未执行到位；对“残疾人之家”监管职责不到位，未建立考核评估机制，未健全巡查回访机制，资金使用情况监管不到位；残疾人两项补贴工作管理不到位，未建立残疾人两项补贴档案管理、信息管理和绩效管理制度，未对2021年度残疾人两项补贴资料进行整理归档。

（二）重大经济决策管理方面。“三重一大”制度执行不规范，大额财务支出事项存在未经集体决策现象。

（三）资金资产资源管理和经济风险防控方面。资产管理不够规范，未执行资产清查盘点制度，未及时核销资产，账实不符；公务用车管理不够严格；未按合同约定支付款项，包括未按合同约定扣留质保金，未及时支付2家企业工程款7.48万元；未履行合同考核职责。

三、审计处理及整改情况

对本次审计发现的问题，临海市审计局已依法出具审计报告并提出了三点审计建议。市残联高度重视，积极进行整改。强化内部控制，完善《临海市残联“三重一大”议事决策制度》等管理制度；规范资产管理，核销处理已损坏或报废资产40.45万元；严格执行合同条款，支付2家企业工程款7.48万元。根据《国务院关于加强审计工作的意见》《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由市残联自行向社会公告。

临海市审计局

2024年3月13日