关于临海市2020年财政决算的报告

临海市财政局局长   胡寿坚

（2021年8月20日）

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2020年财政决算，请予审议。

一、2020年财政收支决算情况

2020年，面对复杂严峻的国内外形势和新冠肺炎疫情的冲击，全市上下认真贯彻落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府决策部署，紧紧围绕“建设活力品质幸福临海”的奋斗目标，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，经济社会保持平稳健康发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

2020年全市一般公共预算收入年初预算为681500万元，经市十六届人大常委会第三十九次会议批准，调减一般公共预算收入86600万元，调整后一般公共预算收入为594900万元，执行数为594890万元，完成年初预算的87.3%，比上年同期下降9.9%（以下简称“下降”）。财政总收入完成1018556万元，下降8.4%。一般公共预算收入主要项目的完成情况是：1、税收收入498090万元，下降8.8%，其中：增值税（含改征增值税）241750万元，比上年同期增长4.3%（以下简称“增长”）；企业所得税66972万元，下降20.2%；个人所得税33723万元，增长17%；城市维护建设税31242万元，下降6%；耕地占用税7096万元，下降54.5%；契税50683万元，下降1.7%；其他地方各税66624万元，下降34%。2、非税收入96800万元，下降15%。

2020年全市支出预算为877700万元，经市十六届人大常委会第三十九次会议批准，加上年中下达的地方政府一般债券50000万元，从政府性基金调入一般公共预算149500万元，省级专项转移支付新增新能源汽车推广应用中央财政补助等45149万元，调整后支出预算为1053049万元，支出执行数为1053372万元，完成调整后预算的100%，下降2.7%。主要支出项目是：1、一般公共服务支出103246万元，下降6.8%；2、公共安全支出63660万元，增长0.3%；3、教育支出224256万元，增长1.6%；4、科学技术支出29586万元，增长15.1%；5、文化旅游体育与传媒支出26419万元，增长138.5%；6、社会保障和就业支出101032万元，下降35.2%；7、卫生健康支出113919万元，增长12.9%；8、节能环保支出47190万元，下降52.4%；9、城乡社区支出71520万元，增长13.6%；10、农林水支出122354万元，增长2.6%；11、交通运输支出30309万元，增长66.4%。

按现行分税制财政体制计算，2020年全市一般公共预算收入594890万元，加上中央税收返还19707万元，中央和省转移支付收入362311万元，地方政府一般债券转贷收入92000万元（其中：新增债券80000万元，再融资债券12000万元），调入资金153426万元，动用预算稳定调节基金45000万元，上年结转结余41938万元，收入总计1309272万元。2020年全市一般公共预算决算支出1053372万元，体制结算上解省财政支出149956万元，补充预算稳定调节基金14216万元，援助其他地区支出1370万元，地方政府一般债券还本支出12500万元，支出总计1231414万元。收支相抵，年末一般公共预算结转结余77858万元，全部结转下年使用。

（二）政府性基金收支决算情况

2020年全市政府性基金收入预算579307万元，经市十六届人大常委会第三十九次会议批准，调增国有土地使用权出让等政府性基金收入150000万元，加上抗疫特别国债转移支付收入43923万元，年中下达的新增地方政府专项债券80000万元，调整后收入为853230万元，其中政府性基金本级收入预算685050万元，执行数723395万元，完成调整后预算的105.6%，下降31.7%。

2020年全市政府性基金支出预算579307万元，经市十六届人大常委会第三十九次会议批准，调增政府性支出预算273923万元，调整后支出为853230万元，其中政府性基金本级支出预算699587万元，执行数为729351万元，完成调整后预算的104.3%，下降34%。

2020年政府性基金本级收入723395万元，加上地方政府专项债券转贷收入108000万元（其中：新增债券100000万元，再融资债券8000万元），上级补助收入47654万元（其中抗疫特别国债转移支付收入43923万元），调入资金270万元，上年基金结余18757万元，收入合计898076万元；全市政府性基金本级支出决算数为729351万元，从政府性基金调出至一般公共预算150716万元，地方政府专项债券还本支出8450万元，支出合计888517万元，年末账面滚存结余9559万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2020年全市社会保险基金收入预算619414万元，执行数为697742万元，完成年初预算的112.6%，增长18.2%。全市社会保险基金支出预算736851万元，执行数为769745万元，完成年初预算的104.5%，增长9.5%。当年基金收支结余-72003万元（当年亏损以历年结余弥补，2020年末全市社会保险基金累计结余576376万元）。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2020年全市国有资本经营预算收入209.73万元，加上转移性收入10.73万元，收入合计220.46万元；国有资本经营预算支出146.81万元，按照国发﹝2015﹞35号等文件规定，调入一般公共预算62.92万元，结转下年10.73万元，支出合计220.46万元。收支相抵，全市国有资本经营收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2020年，省政府核定我市地方政府债务限额为161.09亿元，其中：一般债务限额91.03亿元，专项债务限额70.06亿元。2020年末，我市政府债务规模为160.9827亿元，其中：一般债务90.9747亿元，专项债务70.008亿元，全部控制在省定限额内。按财政部口径计算，2020年底我市法定债务的债务率为96.8%。根据财政部《地方政府法定债务风险评估和预警办法》，我市法定债务的债务率属于红、橙、黄、绿四个风险等级档次最低的绿档，风险控制较好。

我市2020年初地方政府债务余额143.0777亿元，当年新增债务18亿元，其中：新增一般债务8亿元，包括1.53亿元用于教育事业基础设施项目，0.5亿元用于农村饮用水达标提标工程，0.7亿元用于水利设施建设项目，4亿元用于市政建设项目，0.27亿元用于保障性安居工程，1亿元用于市粮食储备中心建设项目；新增专项债务10亿元，包括0.5亿元用于第一人民医院扩建工程，0.5亿元用于方溪水库引水及配套水厂工程（一期），1亿元用于临海市公办幼儿园改薄扩容项目（第一期），4亿元用于临海站停车场及配套工程，1.03亿元用于方溪水库工程，1亿元用于“污水零直排区”建设工程，1亿元用于中央山公益性公墓建设项目，0.5亿元用于临港新城智慧停车场项目，0.47亿元用于台州路桥机场改扩建工程。

当年偿还到期地方政府债券本金 2.095亿元，其中一般债券本金1.25亿元，专项债券本金0.845亿元。争取到再融资债券2亿元，有效延长政府债务还款期限。

（六）预算稳定调节基金、预算周转金规模及使用情况

预算法规定设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金不足。2020年预算稳定调节基金年初余额为68329万元，新增预算稳定调节基金14216万元，其中：一般公共预算结余补充10353万元，收回存量资金中盘活补充2647万元，政府性基金结转资金规模超当年收入30%部分补充1206万元，结转超两年以上省补政府性基金结余盘活补充10万元。当年动用预算稳定调节基金45000万元，年末累计余额37545万元。经市十六届人大五次会议审查批准，动用预算稳定调节基金35000万元，编入2021年一般公共预算收入，弥补收支缺口。目前预算稳定调节基金实际可用规模为2545万元，占2021年度支出预算的0.3%，低于国务院规定的5%保有比例。

2020年预算周转金年初余额、年未余额均为1942万元。

（七）预备费使用情况

根据《预算法》规定，并经市十六届人大四次会议审查通过，2020年一般公共预算设置预算预备费10000万元。根据年度预算执行情况，用于安排小微企业和个体工商户补助3630.5万元，交通运输企业疫情防控政策补助387万元，2020年秋冬疫情防控设施改造及设备添置1971万元，全市疫情防控经费4011.5万元。

（八）“三公”经费决算情况

2020年全市“三公”经费执行数为3060.67万元，完成年初预算4678.7万元的65.4%，同比减少656.73万元，下降17.7%。其中：因公出国（境）经费执行数为10.96万元，完成年初预算135万元的8.1%，同比减少53.47万元，下降83%；公务接待费执行数为467.6万元，完成年初预算1443.3万元的32.4%，同比减少69.2万元，下降12.9%；公务用车购置费执行数为1062.47万元，完成年初预算1100万元的96.6%，同比减少382.76万元，下降26.5%；公务用车运行维护费执行数为1519.64万元，完成年初预算2000.4万元的76%，同比减少151.3万元，下降9.1%。主要是各部门单位树立政府过“紧日子”的思想，大力压减“三公”经费开支，全力服务保障疫情防控和“六保”“六稳”工作大局。

（九）财政支出绩效管理情况

2020年，在全市财政支出实现项目绩效自评全覆盖的基础上随机抽取自评项目的10.5%即 180个项目开展绩效抽评，评价结果为“好”的83个，“较好”的68个，“一般”的27个，“差”的2个；选取了临海市现代农业发展专项资金等8个社会关注度高、对经济社会发展具有较大影响的项目开展重点绩效评价，涉及财政资金8.2亿元，其中：开展部门单位整体支出绩效评价2个，涉及财政资金3.38亿元；选取1个乡镇开展一级政府财政运行综合评价，涉及财政资金0.51亿元；开展财政政策预算绩效评价3个，涉及财政资金1.86亿元；开展项目支出绩效评价2个，涉及财政资金2.45亿元。上述8个重点评价项目结果全部为“较好”。市财政局将上述评价结果在部门间进行了通报，要求相关责任单位对绩效评价过程中发现的问题限期整改落实，同时将评价结果与被评价单位2021年预算安排和资金分配相挂钩。

（十）上级转移支付执行情况
    2020年，上级共下达转移性支付补助合计409976万元，当年支出合计350094万元，执行率为85.4%，按规定结转2021年继续使用资金59847万元，收回市财政统筹35万元。上级转移支付执行率偏低的主要原因有：一是部分项目建设周期较长，影响当年资金执行；二是受施工、采购、验收、审价等因素影响，部分项目未能实际支付；三是部分上级转移支付资金下达较晚，影响当年支出执行。

二、2020年预算执行效果

一年来，面对错综复杂的外部环境和艰巨繁重的改革发展任务，我们在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，切实找准建设“重要窗口”的财政定位，坚持“财为政服务”的理念，围绕“两手硬、两战赢”要求，扎实做好“六保”“六稳”工作，全市预算执行效果总体较好。

一是抗疫情优服务，全面助推“两手硬、两战赢”。认真贯彻落实供给侧结构性改革，高质量落实减税降费政策，开展“四百”重点财源建设专项行动，2020年减免各类税费40.6亿元，兑现各类奖补资金22.9亿元，帮助企业强信心、渡难关。做好防疫资金保障，全年安排防疫经费1.2亿元，出台《疫情防控应急指挥部应急专项资金使用管理办法》；开通政府采购绿色通道，为应急、卫生、公安等部门采购口罩等防疫物资采购简化流程，确保防疫资金、物资第一时间到位。落实“五减”政策。对承租国有资产类经营用房的各类企业、个体工商户减免房租1775万元，惠及各类企业及个体工商户1000余户；减免采购文件工本费和政府采购投标保证金、降低政府采购履约保证金比例，共减免投标保证金1.9亿元，履约保证金1.27亿元，工本费0.24亿元，超额完成台州市下达的任务；精准高效落实“两直”资金，印发新冠疫情防控扶持政策汇编，完成小微企业、个体工商户线上补助20305户，数量居台州市首位，兑现资金1.16亿元，兑付率达100%。

二是抓保障促和谐，聚力推进民生事业发展。2020年面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”，科学统筹，切实兜牢“三保”底线。全年民生支出81.7亿元，占财政总支出的77.6%。城乡居民基础养老标准人均提高25元/月，城乡居民医疗保障财政补助标准人均提高140元/年；修订完善了《临海市最低生活保障实施办法》、《临海市困难群众临时救助办法》等，提高最低生活保障标准，拨付最低生活保障金6210万元；拨付困难群众物价补贴资金2000多万元，特困人员集中供养经费460万元，积极应对疫情导致的物价上涨问题，保障困难人员的基本生活和医疗需要。积极向上争取资金支持，争取到抗疫特别国债、特殊转移支付等直达资金8.29亿元，严格按要求用于保居民就业、保市场主体、保基本民生。打好脱贫攻坚战。设立了消除集体经济薄弱村发展基金1亿元，并注入国务院2000万元、省政府3个1000万元的奖励资金，为精准扶贫提供坚实的政治和财力保障，已全面消除年人均收入8000元以下低收入农户，并实行动态清零。

三是强改革谋创新，持续深化体制机制改革。全面推进财政电子票据改革。全市217家执收单位全部开通财政电子票据，共开具财政电子票据49.65万份，合计金额28.94亿元；23家医院、卫生院开通使用医疗电子票据，共开具医疗电子票据158.09万份，合计金额1.9亿元。积极推广政采云平台。简化采购审批流程，积极推广项目采购全流程电子化，保证防控相关采购的快速组织实施，采购总额位列台州各县市第一。创新投融资改革。市基投公司分两期发行定向债务融资工具（PPN）10亿元，首期5亿元债券利率创下台州地区中长期债务融资工具历史最低发行利率，第二期5亿元债券为全国区县级首单疫情防控债，发行利率创2017年以来全国同级别同期限同类型债券最低利率水平。持续推进国资国企改革，加强国有资产监管，印发《关于进一步规范国有企业资产和费用支出等管理的通知》，在全面自查的基础上，对全市27家国有企业人员、薪酬、资产管理及费用支出等情况进行了专项检查，并提出了整改意见，大力推进企业“阳光化”管理。

四是防风险促发展，不断提升财政管理绩效。树牢政府过“紧日子”思想，进一步压减一般性支出，收回部门预算结转结余资金，压减出的资金优先用于疫情防控和企业扶持等经费保障。组织开展基层财政资金管理、“利奇马”台风救灾资金落实情况、“两直”资金管理等专项检查，建立常态监督机制，确保财政资金使用安全、有效。完善以绩效为核心的“1+7”集中财力办大事财政政策体系和资金管理机制，完善工作制度，构建现代财政管理模式的经验在全省财政局长培训班上做典型发言。加强政府投资项目源头管控，坚持“五不立项”，落实“三必保障”，严格防范地方政府隐性债务风险。

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，是我市开启高水平全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，做好今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，齐心协力、开拓进取，忠实践行“八八战略”，奋力打造“重要窗口”，为再创民营经济新辉煌、续写千年古城新篇章，高水平争创社会主义现代化先行市作出新的更大的贡献！

 

 

附件：

1、临海市2020年一般公共预算收入决算情况表

2、临海市2020年一般公共预算支出决算情况表

3、临海市2020年一般公共预算支出决算功能分类明细情况表

4、临海市2020年一般公共预算税收返还和转移支付决算情况表

5、临海市2020年一般公共预算基本支出决算经济分类情况表

6、临海市2020年一般公共预算收支决算总表

7、临海市2020年政府一般债务限额和余额情况表

8、临海市2020年政府性基金预算收入决算情况表

9、临海市2020年政府性基金预算支出决算情况表

10、临海市2020年政府性基金预算转移支付决算情况表

11、临海市2020年政府性基金预算收支决算总表

12、临海市2020年政府专项债务限额和余额情况表

13、临海市2020年社会保险基金预算收入决算情况表

14、临海市2020年社会保险基金预算支出决算情况表

15、临海市2020年社会保险基金预算结余情况表

16、临海市2020年国有资本经营预算收入决算情况表

17、临海市2020年国有资本经营预算支出决算情况表

18、临海市2020年国有资本经营预算收支决算总表表

19、临海市2020年一般公共预算支出科目增减情况

关于2020年决算财政决算的报告（附件1-18）.xlsx

关于2020年决算财政决算的报告（附件19）.docx

临海市2020 年度预算绩效管理工作开展情况.docx

2020年重大政策和重点项目绩效执行结果说明.xls