关于临海市2019年财政决算的报告

临海市财政局局长   胡寿坚

（2020年8月28日）

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2019年财政决算，请予审议。

一、2019年财政收支决算情况

2019年，面对中美贸易摩擦的新挑战、区域发展竞争的新态势和特大洪涝灾害的新考验，全市上下认真贯彻落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府决策部署，紧紧围绕“建设活力品质幸福临海”的奋斗目标，聚焦高质量发展、竞争力提升、现代化湾区建设，扎实推进稳企业、增动能、保平安等各项工作，促进全市经济社会高质量可持续发展。

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年全市一般公共预算收入年初预算为691900万元，经市十六届人大常委会第二十八次会议批准，调减一般公共预算收入32000万元，调增政府债券40000万元，调整后收入预算为699900万元，其中一般公共预算收入为659900万元，执行数为659900万元，完成年初预算的95.4%，比上年同期增长3%（以下简称“增长”）。财政总收入完成1111390万元，比上年同期下降2.9%（以下简称“下降”）。一般公共预算收入主要项目的完成情况是：1、税收收入546033万元，下降3.3%，其中：增值税（含改征增值税）231850万元，下降6.8%；企业所得税83971万元，下降11.9%；个人所得税28825万元，下降25%；城市维护建设税33237万元，下降19.1%；耕地占用税15608万元，增长211.7%；契税51570万元，增长8.6%；其他地方各税100972万元，增长14.2%。2、非税收入113867万元，增长49.8%。

2019年全市支出预算为840500万元，经市十六届人大常委会第二十八次会议批准，加上政府债券40000万元、从政府性基金调入一般公共预算120000万元、省级专项转移支付新增新能源汽车推广应用中央财政补助资金79933万元，调整后支出预算为1080433万元，支出执行数为1082989万元，完成调整后预算的100.2%，增长14.4%（剔除新能源汽车推广应用中央财政补助资金等不可比因素，同口径支出增幅为1.5%）。主要支出项目是：1、一般公共服务支出110723万元，增长11.5%；2、公共安全支出63443万元，增长18.3%；3、教育支出220741万元，增长5.2%；4、科学技术支出25711万元，增长15.3%；5、文化旅游体育与传媒支出11079万元，增长7.3%；6、社会保障和就业支出155912万元，增长45.1%；7、医疗卫生与计划生育支出100876万元，增长40.6%；8、节能环保支出99164万元，增长555%；9、城乡社区支出62974万元，下降53.1%；10、农林水支出119237万元，增长6.4%；11、交通运输支出18212万元，下降64.7%。

按现行分税制财政体制计算，2019年全市一般公共预算收入659900万元，加中央税收返还19707万元，中央和省转移支付收入390838万元，地方政府一般债券转贷收入45000万元（其中：新增债券40000万元、再融资债券5000万元），调入资金183158万元，动用预算稳定调节基金30000万元，上年结转结余20330万元，收入总计1348933万元。2019年全市一般公共预算决算支出1082989万元，体制结算上解省财政支出180388万元，补充预算稳定调节基金37478万元，援助其他地区支出1140万元，地方政府一般债券还本支出5000万元，支出总计1306995万元。收支相抵，年末一般公共预算结转结余41938万元，全部结转下年使用。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年全市政府性基金收入预算554513万元，经市十六届人大常委会第二十八次会议批准，调增其他政府性基金收入489768万元、加上政府债券190000万元，调整后收入为1234281万元，其中政府性基金本级收入预算1017918万元，执行数1059721万元，完成调整后预算的104.1%，增长38%。

2019年全市政府性基金支出预算554513万元，经市十六届人大常委会第二十八次会议批准，调增政府性支出预算679768万元，调整后支出为1234281万元，其中政府性基金本级支出预算1075555万元，执行数为1105068万元，完成调整后预算的102.7%，增长24.9%。

2019年政府性基金本级收入1059721万元，加上政府债券190000万元、上级补助收入5309万元、上年基金结余21873万元，收入合计1276903万元；全市政府性基金本级支出决算数为1105068万元，从政府性基金调出至一般公共预算153078万元，支出合计1258146万元，年末账面滚存结余18757万元。

（三）社会保险基金收支决算情况

2019年全市社会保险基金收入预算588085万元，执行数为590298万元，完成年初预算的100.4%，下降4.5%，主要是2019年国家出台了一系列减税降费政策，对基本养老保险、基本医疗保险等五项基金进行减征。全市社会保险基金支出预算630215万元，执行数为703224万元，完成年初预算的111.6%，增长13.7%，主要是全市企业退休人员增加、发放困难企业社保费返还、基层公立卫生院报销比例提高以及大病保险台州市统筹划需划转经费至台州市。当年基金收支结余-112926万元（当年亏损以历年结余弥补，2019年末全市社会保险基金累计结余659180万元）。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2019年全市国有资本经营预算收入137万元，完成年初预算的77%。国有资本经营预算支出57万元，完成年初预算的32%，按照国发﹝2015﹞35号等文件规定，调入一般公共预算80万元，收支相抵，本年收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2019年，省政府核定我市地方政府债务限额为143.078亿元，其中一般债务限额83.025亿元、专项债务限额60.053亿元。2019年末，我市政府债务规模为143.0777亿元，其中一般债务83.0247亿元、专项债务60.053亿元，全部控制在省定限额内。综合债务率按省定口径计算为27.8%，其中一般债务率为59.5%；专项债务率为19.3%。

我市2019年初地方政府债务余额120.078亿元，当年新增债务23亿元，其中：新增一般债务4亿元，包括0.2亿元用于教育事业基础设施项目，1亿元用于生态建设项目，2.2亿元用于市政建设项目，0.6亿元用于保障性安居工程；新增专项债务19亿元，包括17.5亿元用于湖东区块棚户区（城中村）改造一期项目，0.5亿元用于国庆区块棚户区（城中村）改造项目，1亿元用于市土地储备中心收储土地支出。当年争取到再融资债券0.5亿元，用于偿还到期的2012年新增一般债券本金，有效延长政府债务还款期限，收支相抵，不增加当年度地方政府债务余额。

（六）预算稳定调节基金、预算周转金规模及使用情况

预算法规定设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金不足。2019年预算稳定调节基金年初余额为60851万元，新增预算稳定调节基金37478万元，其中：从收回存量资金中盘活补充30000万元，政府性基金结转资金规模超当年收入30%部分补充4776万元，结转超两年以上省补政府性基金结余盘活补充2702万元。当年动用预算稳定调节基金30000万元，年末累计余额68329万元。经市十六届人大四次会议审查批准，动用预算稳定调节基金45000万元，编入2020年一般公共预算收入，弥补收支缺口。目前预算稳定调节基金实际可用规模为23329万元，占2020年度支出预算的2.7%，低于国务院规定的5%保有比例。

2019年预算周转金年初余额、年未余额均为1942万元。

（七）预备费使用情况

根据《预算法》规定，并经市十六届人大三次会议审查通过，2019年一般公共预算设置预算预备费10000万元。根据年度预算执行情况，用于安排因标准提高追加城乡居民养老保险补助资金1910万元，因物价上涨追加困难群众物价补贴300万元，生猪疫病扑杀工作经费2160万元，“利奇马”救灾资金5630万元。

（八）权责发生制支出情况

2019年底，根据《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）和《财政总预算会计制度》（财库〔2015〕192号）文件精神，将2019年预算已安排但因项目进度等原因当年无法支付需在以后年度支付的资金13683万元（其中：一般公共预算资金11668万元，政府性基金预算资金2015万元）采用权责发生制方式列报支出。

（九）“三公”经费决算情况

2019年全市“三公”经费执行数为3717.39万元，完成年初预算4925.8万元的75.5%，同比减少69.08万元，下降1.8%。其中：因公出国（境）经费执行数为64.43万元，完成年初预算135万元的47.7%，同比增加12.18万元，增长23.3%，主要是教育系统赴外交流、培训、研修等活动增加；公务用车购置费执行数为1445.23万元，完成年初预算135万元的1070.5%，同比增加308.35万元，增长27.1%，主要是“利奇马”台风带来的洪涝，我市大批公务用车受水淹报废更新；公务用车运行维护费执行数为1670.93万元，完成年初预算2192万元的76.2%，同比减少198.07万元，下降10.6%；公务接待费执行数为536.8万元，完成年初预算2463.8万元的21.8%，同比减少191.54万元，下降26.3%。

（十）重点项目绩效评价情况

2019年, 选取了临海市灵湖工程建设项目等11个社会关注度高、对经济社会发展具有较大影响的项目开展重点绩效评价，涉及财政资金18.78亿元，印发《临海市财政局关于2019年度市本级重点评价项目完成情况的通报》。评价遵循从严从紧原则，采用财政运行综合评价、部门单位整体支出评价、财政政策预算绩效评价、项目支出评价等多种模式，11个重点项目评价结果为“良好”的8个，如河头镇财政运行情况综合绩效评价、临海市供销合作社联合社整体支出评价等；结论为“合格”的3个，如临海市灵湖工程建设项目、临海市旅游业发展扶持政策等。评价结果反映了资金绩效有待提升。

（十一）上级专项转移支付情况
    2019年，中央、省级下达我市专项转移性支付补助合计165026万元，当年支出合计128463万元，执行率为77.8%，其中：一般公共服务支出817万元，国防支出103万元，教育支出730万元，科学技术支出527万元，文化体育与传媒支出2544万元，社会保障和就业支出3599万元，医疗卫生与计划生育支出911万元，节能环保支出81300万元，城乡社区支出3040万元，农林水支出14082万元，交通运输支出7291万元，资源勘探信息等支出8080万元，商业服务业等支出8万元，自然资源海洋气象等支出3418万元，住房保障支出2000万元，灾害防治和应急管理支出13万元。按规定结转2020年继续使用资金36563万元。上级专项转移支付执行率偏低的主要原因有：一是受施工、采购、验收、审价等因素影响，部分项目未能实际支付；二是部分上级转移支付资金下达较晚，影响当年支出执行。

二、2019年预算执行效果

一年来，面对错综复杂的外部环境和艰巨繁重的改革发展任务，我们在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立“财为政服务”理念，优化制度供给，强化政策保障，加力提效实施积极的财政政策，服务全市经济社会发展大局，全市预算执行效果总体较好。

一是优服务促发展，助力经济高质量发展。贯彻落实供给侧结构性改革，高质量落实减税降费政策，2019年减免各类税费27.67亿元，兑现各类奖补资金19.8亿元，确保企业充分享受政策红利，增强投资信心。支持实体经济转型升级工作成效明显，在省振兴实体经济示范市考核中连续两年获评优秀，并入选省首批制造业高质量发展示范市创建名单。狠抓实体经济，认真践行“五心”“妈妈式”服务，举办了“乡村振兴·财税讲坛”、党建引领推动经济高质量发展系列活动论坛，共同解决难题，推进发展。坚持“集中财力办大事”理念，持续深化“百大项目，百团攻坚”行动，对新建政府投资项目资金来源审批实行“一事一议”，把有限的财力用到“刀刃”上。共争取到债券资金23亿元，推进湖东区块、国庆区块等棚户区改造。携手深圳华强集团共建总投资100亿元，首期占地270亩的“熊出没”小镇。

二是强改革激活力，完善财政管理体制机制。发挥政府产业基金放大效应，设立了总规模20亿元，首期规模8亿元的产业科技发展基金，引导金融资本、社会资本加大对科技创新的投入。支持上市企业的发展，参与华海药业定增项目，以1.76亿元认购华海药业的定增份额，并实现资金增值。积极推广政采云平台，2019年度全市采购预算9.26亿元，实际采购金额7.97亿元，节约资金1.29亿元，节资率达13.89%，采购额位列台州各县市第一；加快统一公共支付平台运用，全市共有204家执收单位上线，执收金额76.48亿元。持续推进国资国企改革，新增信用等级AA+、AA国有企业各2家，融资规模新增12.2亿元。建立起国有资产管理情况报告制度，国有企业资产管理情况专项报告首次提交市人大常委会审议。2019年5月，被评为浙江省落实有关重大政策措施真抓实干成效明显市，再获省1000万元专项奖励。

三是提绩效防风险，积极化解地方政府债务。全面实施预算绩效管理改革，牵头草拟《中共临海市委 临海市人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》等“1+7”文件，将预算绩效管理工作纳入年度镇（街道）和市级单位目标责任制考核。出台我市全面落实预算绩效管理三年行动计划（2019—2021 年），推进“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设。组织开展了对全市行政事业单位资金存放管理、财政支持脱贫攻坚政策落实、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等情况的专项检查，确保财政资金及时足额拨付。印发了《临海市财政局关于贯彻落实过“紧日子”要求，进一步加强和规范全市行政事业单位预算管理的通知》，压减一般性支出5%，将节省出来的资金优先用于保工资、保运行、保基本民生。严格防范地方政府隐性债务风险，采取“2套举措、8方面措施、20条办法”，妥善化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，实现了“化债促进发展，发展加快化债”的良好局面。《践行新发展理念，防控地方债风险——浙江临海“促发展与防风险”并举的创新经验》入选全国“不忘初心、牢记使命”主题教育案例，被中组部组织编写的《贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，在改革发展稳定中攻坚克难案例》收录。

四是兜底线可持续，切实保障民生事业发展。坚持以人民为中心的发展思想，积极回应群众新期待，办好民生实事、关键小事。2019年民生支出88.05亿元，同比增长17.3%，占财政总支出的81.3%，同比提高了1.6个百分点。城乡居民基础养老标准人均提高30元/月，城乡居民医疗保障财政补助标准人均提高120元/年；安排300万元用于低保、残疾人、孤儿等城乡居民医保免缴对象补充医疗保险，惠及全市3.2万人。继续深化“双下沉、两提升”工作，安排300万元专项资金支持医共体、医联体建设；基本公共卫生服务补助标准人均提高5元/年。针对“利奇马”台风对我市造成的损失，第一时间赴省财政厅争取救灾资金，出台灾后产业扶持政策，2019年筹措安排救灾资金6.4亿元。落实强农惠农政策，全市“三农”支出达49.49亿元，同比增长8.0%，有力支持农业农村发展。

2020年是高水平全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，做好今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命，坚定信心、奋发有为，扎实完成各项目标任务，为争当新时代民营经济高质量发展强市、高水平建设活力品质幸福临海作出新的更大的贡献！

关于临海市2019年决算财政决算的报告 附表.xls

临海市 2019 年一般公共预算支出科目增减情况.doc

2019年临海市一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明.docx

2019年度临海市一般公共预算“三公”经费决算表.xls

2019年举借政府债务情况说明（决算）.doc

2019年临海市地方政府债务信息情况表（决算）.xls

2019年预算绩效工作开展情况说明-临海市财政局关于2019年度全面落实预算绩效管理工作情况的通报.docx

2019年临海市转移支付决算情况说明.docx

2019临海市对乡镇政府一般公共预算税收返还和转移支付情况  .xlsx

2019年临海市对乡镇政府性基金转移支付决算情况表.xls