根据《中华人民共和国审计法》的规定，临海市审计局自2019年10月28日至11月29日对临海市新闻传媒集团2018年的经济责任进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、 基本情况及审计评价

新闻传媒集团于2017年9月28日挂牌成立，为全额拨款事业单位，实行企业化管理体制。集团内设8个职能部门，下辖三家法人独资公司。2018年，集团在职人员412人。集团本级事业收入4195.36 万元，年末资产总额42090.27万元,负债2077.97万元,净资产40012.30万元。辖下三家公司业务收入6926.50万元，年末资产总额14335.17万元，负债6757.47万元，所有者权益7577.70万元。

审计结果表明，2018年集团围绕打造“新闻宣传航母、传媒产业集群、人才建设高地”的总体思路，推进媒体融合，推动集团转型。但在重大经济决策执行、财产物资管理及工程项目管理等方面尚存在一些问题。

二、审计查明的主要问题

（一）集团组建方案未实施到位。集团“三定”方案尚未按组建方案要求报批核准；下辖两家公司股权划转到集团，股权投资尚未进行会计核算；事企尚未完全分开，企业化管理有待加强。

（二）重大经济决策事项履职不够到位。“三重一大”制度执行不够到位；安全生产责任制未落实到位；部分考核办法制定不规范。

（三）产业经营管理有待加强。广告业务管理不够规范；应付未付企业材料款；承揽工程业务管理存在工程竣工未及时办理结算，未规范核算工程成本、收入，未按约定收取工程款等问题。

（四）业务收费管理不合规。一是广告收费管理存在未严格执行集团制定的收费标准、新媒体中心广告无收费标准、赠送广告未经审批等问题。二是网络公司数字电视商业用户收视费减免审批不到位，互动点播等业务无收费标准。

（五）费用支出不规范。。

（六）财产物资管理薄弱。原材料出库手续不规范，会计信息反映不实；存货未实行全面盘点清查，账实不符；待报废原材料、固定资产未及时处置。

（七）工程项目管理不够规范。发包工程管理存在未严格执行招投标制度、同类工程项目发包价格差异较大、招投标程序不合规、工程预算不规范、工程材料领用与预算不符等问题。

（八）财务管理和会计核算有待加强。往来款项长期挂账未及时清理；大型修缮项目未进行在建工程核算；集团少计2018年网络公司上交集团管理费收入833.11万元，于2019年1月入账。

（九）内部控制管理亟待改善。内部控制制度不够健全。存货管理不相容岗位未分离。网络公司对各乡镇电视站监管不到位。

三、审计处理及整改情况

对本次审计发现的问题，临海市审计局已依法出具审计报告并提出了审计建议。新闻传媒集团高度重视，积极进行了整改。规范了集团各项收费管理，制定政务合作等广告收费价格表、商业用户数字电视收费标准。加强了产业经营管理，收取了部分镇（街道）上改下工程款，支付了44 家企业应付材料款1400余万元。收回了违规列支的有关费用支出。补办原材料出库手续，核销已报废固定资产27.38万元。制定了《临海市新闻传媒集团广告管理办法》、《临海市新闻传媒集团仓库物资管理制度》等6项制度，规范内部管理。

根据《国务院关于加强审计工作的意见》、《浙江省审计条例》等法规文件规定，具体整改结果由新闻传媒集团向社会公告。