邵家渡街道办事处2018年财政收支问题审计整改报告

 

临海市审计局：

2019年9月贵局对我街道2018年度财政决算进行审计，审计报告已收悉，报告中指出的主要问题，我单位组织相关人员进行认真对照整改。

一、存在问题及整改情况

（一）广告宣传费缺乏有效管理，支出未严格控制整改。

针对广告宣传问题，街道组相关人员认真学习，政府采购文件及相关的上级文件，2020年我街道严格管理，做好编制广告费、宣传费预算，支出要按政府采购等相关文件执行，在政采云中采购，对零星的宣传费广告费，由10多家报名的广告公司中，通过班子讨论选9家资质比较好、价格比较公道的公司作为选择广告制作单位。（附会议纪录），同时要节约成本，严格控制支出。相关的记账人员，学习会计业务，养成良好核算习惯，按2020年政府收支科目进行列支：商品服务支出——广告宣传费，不得擅自改变列支科目。做到操作合规。

（二）加班夜餐费发放不合规：存在先加班后审批现象；夜餐费补助清单未在单位公示。

针对加班夜餐问题，我街道进行全面整改，从发放夜餐开始2017年至2019年12月，对存在不符合规定发放的夜餐费进行收回，已经上交财政专户10160元。（附件），并对《临海市财政局关于规范工作人员夜餐费开支管理的通知》（临财行〔2016〕67号）的文件规定认真学习，规范加班审批程序，先审批、公示再发放夜餐费补贴。杜绝夜餐发放再出现问题。

（三）固定资产管理尚未到位。无资产盘点记录，未落实资产专人管理。

针对固定资产尚未到位问题，班子召开会议落实蔡旭为资产管理员，董珍珍为财务审核员，2020年街道所有固定资产由党政办和财政所统一管理，党政办管物，财政所管账。现有的固定资产、办公设备均应登记造册，新增资产及时入账，资产管理员做好固定资产系统软件的录入工作，做到帐帐、帐卡、帐实相符。在资产使用过程中发现问题及时提出处理意见，固定资产报废、报损，由党政办牵头会同纪委、财政所及使用单位等人员核价申报审批，经批准后，填制《固定资产报废、报损单》，财政所凭此办理财务核销。公有财产只能在办公室和公务活动中使用，遇工作调动或工作岗位变动时，需办理资产移交接手续。

（四）规模种粮补贴管理有待提升。承包土地经营权流转合同签订不规范。电话抽查部分农户，土地均有承包，但未与实际中粮大户签订承包土地经营权流转合同。

街道要求分管及主管规模种粮补贴的相关人员，根据《临海市农业林业局 临海市财政局关于做好2018年规模种粮补贴工作的通知》执行，贯彻落实好规范承包土地经营权流转合同订立，做好材料的申报，保管，做到实事求是，资料与事实相符，真实完整。

（五）公务支出管理尚不够规范。支付大洋交警中队交通安全宣传用品8700元。

严肃财政纪律，按财务制度办事2020年开始不再对不是自己下属拨款单位的支出进行报销，

（六）个别镇街公务租车费用超预算现象较突出：我街道存在8笔11150元向临海市东洲公交客运有限公司租车，但资金划公司人员汪志毅个人（开票人及收款人均为汪志毅）。

2020年编制好公务用车年初预算，不得超预算开支，租车向社会定的单位租赁，严格审批用车手续，办公室要做好车租用时间、事由等纪录，财务人员要严格守财政纪律与财务制度，不得擅自向不是发票单位的人或其它单位划款 。

（七）文明城市创建支出管理有待加强。

2019年11月25日经班子讨论经，文明城市创建、三改一拆、支出人工费、机械费支付标准要统一，价格明确合理，做到降低成本厉行节约。

（八）正版软件使用率过低，相关管理制度未建立。

积极使用软件正版化工作机制和责任制度；卸载电脑内已安装未获得授权的软件；规范机关内部采购管理；积极配合市宣传部、市财政局关于正版软件使用的统一部署。

二、下步工作措施

在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

（一）加强预算编，严格按照预算的规定编制预算，厉行节约 ，不得超预算执行。加强内部控制制度，认真学习相关财政政策，弄懂并熟练运用到工作中去，并且给予财务人员有更多的时间，从每天忙于应付做账，提高到管理的层次，用更多时间去事后、事前对每项支出进行了解，更好指导加规范支出。

（二）加强对固定资产的管理。定时定期对街道部门的固定资产进行盘点清查评估，建立健全固定资产相关登记工作，及时对新增、报废等固定资产进行登记，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失

（三）做好广告宣传费、三改一拆、文明城市劳务费管理，规范租车用及夜餐费，及时办理房屋产权登记手续。

通过审计在今后的工作过程中，街道充分认识到内部管理方面存在的问题和不足，接下来我街道将更加重视制度建设，进一步加强内控管理规范，严格执行制度或文件规定，做好按制度规范运行。

 

 

 

                                                      邵家渡街道办事处

                                    二○二○年三月二十四日