一、台州市临海市风景旅游管理局概况

（一）部门职责

临海市风景旅游管理局主要工作职能是负责全市旅游业的宏观管理，协调和指导市内重要旅游资源开发保护工作，制定和实施旅游市场开发计划、措施，落实旅游行业规范和行业标准，并监督检查全市旅游服务质量，管理和指导全市旅游行业的教育培训工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，台州市临海市风景旅游管理局部门决算包括：局本级决算1家。

无纳入台州市临海市风景旅游管理局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。

二、台州市临海市风景旅游管理局2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、台州市临海市风景旅游管理局2018年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计2,228.77万元，与2017年度相比，收、支总计各减少2104.34万元，下降48.57%。主要原因是：基本支出增加177.75万元，项目支出减少2282.09万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计908.66万元；包括财政拨款收入890.91万元（其中，一般公共预算734.57万元，政府性基金预算156.34万元），占收入合计98.05%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入17.74万元，占收入合计1.95%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计908.43万元，其中基本支出503.62万元，占55.44%；项目支出404.81万元，占44.56%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计890.91万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少2120.53万元，下降70.42%。主要原因是：一般公共预算财政拨款减少1600.79万元，政府性基金预算财政拨款减少519.74万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出734.57万元，占本年支出合计的80.86%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1600.79万元，下降68.55%。主要原因是：一般公共服务支出减少5万元；教育支出减少0.045万元；社会保障和就业支出减少67.81万元；城乡社区支出增加1799.4万元，商业和服务业等支出减少2133.14万元，住房保障支出减少6.14万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出734.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0.77万元,占0.10%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出49.78万元,占6.78%；医疗卫生与计划生育（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出231.00万元,占31.45%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出417.02万元,占56.77%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；国土海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出36.00万元,占4.90%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为325.87万元，支出决算为734.57万元,完成年初预算的125.41%，主要原因是年休假、2017年度考核奖、台州府城文化旅游区创5A级景区项目、全域旅游景区项目以及旅游品牌宣传推广项目、人才引进等的支出增加。其中：

教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。2018年年初预算为0.75万元，2018年决算为0.765万元，完成年初预算的102%，决算数大于预算数的主要原因是培训人次数增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2018年年初预算为33.21万元，2018年决算为35.56万元，完成年初预算的107%，决算数大于预算数的主要原因是单位人员养老缴费基数调整，费用支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2018年年初预算为13.28万元，2018年决算为14.22万元，完成年初预算的107%，决算数大于预算数的主要原因是单位人员养老缴费基数调整，费用支出增加。

城乡社区支出（类）城乡社区公共设施支出（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年决算为201万元，决算数大于预算数的主要原因是项目类旅游专项资金下达科目类别年初无法预估，年初预算下达款项类别为政府性基金。

城乡社区支出（类）城乡社区公共设施支出（款）其他城乡社区支出（项）。2018年年初预算为0万元，2018年决算为30万元，决算数大于预算数的主要原因是项目类旅游专项资金下达科目类别年初无法预估，年初预算下达款项类别为政府性基金。

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）行政运行（项）。2018年年初预算为172.4万元，2018年决算为347.81万元，完成年初预算的201%，决算数大于预算数的主要原因为工资福利支出增加，社保缴费支出增加。

商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）其他旅游业管理与服务支出（项）。2018年年初预算为76.6万元，2018年决算为69.2万元，完成年初预算的90.33%，决算数小于预算数的主要原因为事业编制工作人员减少。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2018年年初预算为29.63万元，2018年决算为36.03万元，完成年初预算的122%，决算数大于预算数的主要原因为7月份公积金的缴费基数调整。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出503.57万元，其中：

人员经费452.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障金、住房公积金、医疗费等支出；

公用经费51.28万元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、公车维护费、办公设备购置等。

（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出156.34万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出112.34万元,占71.86%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出44.00万元,占28.14%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为178.85万元，支出决算为156.34万元,完成年初预算的87.41%，主要原因是规划编制项目和新天仙配项目因进度未完成无法支付。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。2018年年初预算为178.85万元，2018年决算为112.34万元，完成年初预算的62.81%，规划编制项目和新天仙配项目因进度未完成无法支付。

商业服务业等支出（类）旅游发展基金支出（类）地方旅游开发项目补助（项）。2018年年初预算为44万元，2018年决算为44万元。决算数小于预算数的主要原因是中央旅游发展基金补助为当年度下达，无法预估数额。

（八）2018年度“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费支出预算为10万元，支出决算为6.2万元，完成预算的62%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照公务接待管理执行。

2.“三公”经费支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费用支出预算数为0万元，决算为0万元，占0%，与2017年度相比，减少1.85万元，主要原因是2018年度未安排因公出国人员；公务用车购置及运行维护费支出预算数为0万元，决算为0万元，占0%，与2017年度相比持平；公务接待费支出预算数为10万元，决算为6.20万元，占100%，与2017年度相比，减少0.43万元，下降6.49%，主要原因是严格按照公务接待管理执行。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。未发生因公出国（境）费用。决算数与预算数持平。

其中，全年本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与预算数持平。

公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费支出0万元，主要用于单位执法等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2018年度，本级及所属单位的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费年初预算数为10万元，支出决算为6.20万元，完成年初预算的62%。主要用于用于接待媒体、规划评审、来临海考察人员、各类督察组、检查组和投资商等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格按照公务接待管理执行。全年国内公务接待支出6.2万元，39批次，累计530人次。

       外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

       其他国内公务接待支出6.20万元，主要用于接待媒体、规划评审、来临海考察人员、等支出。接待530人次，39批次。

（九）部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，台州市临海市风景旅游管理局组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目1个，涉及当年一般公共预算资金453.6万元，占项目资金预算总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果：

台州市临海市风景旅游管理局在2018年度部门决算中反映旅游业发展专项资金的项目绩效自评结果。

旅游业发展专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88分，自评结论为“良好”。项目全年预算数为453.6万元，执行数为231万元，完成预算的51%。主要产出和效果：一是突出规划全盘化，推动全域旅游建设；二是突出宣传多元化，拓展旅游客源市场。发现的问题及原因：一是部分项目资金使用率不高；二是存在少量与项目无关支出。下一步改进措施：一是提高预算准确性，加强预算执行管理；二是加强财政管理，规范会计核算。

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

无。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出51.28万元，比年初预算数减少7.54万元，下降12.82%，主要原因是工作人员减少。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额219.98万元，其中：政府采购货物支出117.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出102万元。授予中小企业合同金额219.98万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日，临海市风景旅游管理局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵、专业士官的培训支出，不在本科目反映。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

16.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指除城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督以外的用于城乡社区方面的支出。

17.商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）旅游行业业务管理（项）：指用于旅游行业业务管理的支出。

19.商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）其他旅游业管理与服务支出（项）：指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、旅游宣传、旅游行业业务管理之外的用于旅游业管理与服务方面的支出。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指地方人民政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿款、安置补助费、地上附着物和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

22.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除用于小镇基础设施建设以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

23.商业服务业等支出（类）旅游发展基金支出（类）地方旅游开发项目补助（项）：反映旅游发展基金安排用于补助地方旅游开发项目的经费支出（通过财政专项转移支付直接拨付）。

附件：台州市临海市风景旅游管理局_决算公开.xls