一、2009年财政预算执行情况

2009年，在镇党委的正确领导和上级主管部门的指导下，在镇人大的监督支持下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，认真贯彻落实党的十七大和十七届四中全会精神，紧紧围绕“工业立镇、旅游兴镇、海洋强镇、商贸富镇”发展战略，强基础，保稳定，促发展，经济建设和社会各项事业都取得了新的成绩。

（一）收入执行情况

1、财政总收入

2009年财政总收入1204万元，完成预算的70.8%，比上年下降26.5%，分项目是：

(1)国税收入452万元，完成预算的55.1%，比上年下降39.9%。按现行分税制财政体制增值税25%留地方，实际参与分成收入113万元。

(2)地税收入746万元，完成预算的84.8%，比上年下降8.2%，其中营业税收入412万元，企业所得税收入26万元，个人所得税161万元，城建税收入48万元，城镇土地使用税26万元，土地增值税10万元，房产税21万元，印花税5万元，资源税37万元。按现行财政体制剔除城建税48万元，剔除所得税60%部分112万元，实际参与分成收入586万元。

(3)契税收入6万元，比上年下降91.9%，实际参与分成收入6万元。

2、地方财政收入

2009年地方财政收入为753万元，比上年增长20.8%。

(1)国税收入113万元，比上年下降39.9%。

(2)地税收入634万元，比上年下降8%。

(3)契税收入6万元，比上年下降91.9%。

2009年财政体制调整后，市核定我镇支出基数950万元，扣除上交省财政39万元（收入基数900万元，实际参与分成收入705万元，减收了195万元，减收分成39万元），加市财政专项补助1039万元，加教育转移支付补助3608万元，当年可用资金5558元。

3、专用基金收入

2009年专用基金收入2164万元，完成调整预算的128.7%，分项目是：

(1)计划生育收入291万元。

(2)土地出让金、土地整理奖励指标费、宅基地整理奖励指标费等收入684万元。

(3)基础设施配套费、违章建筑处罚等收入217万元。

(4)上级拨入项目补助收入253万元。

(5)其他收入426万元。

(6)教育收入73万元，其中：中学60万元，小学幼儿收入13万元。

(7)市容队收入56万元。

(8)计生指导站收入90万元。

(9)上级拨入林特站收入51万元。

(10)上级拨入农技站收入23万元。

（二）支出执行情况

2009年财政综合预算支出9663万元，完成预算的135%，分项目是：

1、农业支出359万元。其中：(1)农技62万元；(2)农机18万元；(3)其他农业279万元（村干部补助、稳定农民收入补贴、家电乡下补贴等）。

2、林业支出75万元；

3、文化事业费35万元；

4、教育支出3683万元，其中：(1)中学支出1485万元；(2)小学支出2198万元。

5、民政支出491万元（最低保障金、义务兵役优待金、社会医疗救助）。

6、行政管理费2275万元，其中：人员经费1441万元，公用经费834万元。

7、城建办支出56万元。

8、企办支出61万元。

9、劳务所支出13万元。

10、武装支出14万元。

11、民生及基本建设支出2337万元。

12、社会治安综合治理、平安反邪教、五五普法等经费支出36万元。

13、市容队支出144万元。

14、计生指导站支出84万元。

2009年镇财政可用资金总计7722万元，财政综合预算支出9663万元，收支相抵，当年财政赤字1941万元。历年财政赤字3204万元。

过去一年，我镇坚持以经济建设为中心，科学理财治税，加强收入征管，努力优化收支结构，深化财税改革，为促进我镇经济回升和社会和谐稳定作出积极的贡献。

（一）立足保稳促调，努力促进经济建设和社会各项事业发展

充分发挥财政资金的引导作用，紧紧围绕镇委保持经济社会稳定发展的决策，正确处理好依法理财治税和发展经济的关系，加大对工业经济和技改投入的支持力度，积极筹集资金大力支持工业经济、第三产业、服务业和社会主义新农村建设。

（二）立足挖潜增收，力争完成各项收入任务

一是加强税源管理服务；二是进一步规范税收程序；三是加强重点稽查工作，充分发挥稽查力量。

（三）立足改善民生，进一步调整优化支出结构

积极推进民生财政建设，加大基本公共服务投入，确保涉及民生的各项政策措施落实到实处，民生支出1500多万元。此外，我们还多渠道筹集资金，加大镇区基础设施和旅游、交通等事业的投入，不断改善我镇的投资环境。

（四）强化财政监督，严格预算管理，完善财政管理制度。一是坚持科学理财，严格预算管理，不断完善财政监督管理体系；二是进一步完善财政管理制度，规范基本建设工程预决算管理。

回顾一年来的工作，我们也清醒地看到当前财税工作中还面临一些困难和问题，主要是：受国际金融危机持续影响，经济运行困难增加；经济总量不足制约了我镇财政收入增长，人均可用财力仍然较小；“保增长、保民生、促稳定”的支出压力进一步加大，财政减收增支矛盾十分突出，财政收支平衡面临新的压力；少数纳税人依法纳税意识还有待增强；财政监管的科学化、精细化程度还需提高，化解政府性债务更加繁重。对此，我们将采取措施认真加以解决。

二、2010年财政预算草案

2010年，我镇财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十七大、十七届四中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市委实施“港口引领，陆海联动，多极发展，全面跨越”发展战略，建设新桃渚，打造后花园，充分发挥财税职能作用，依法组织收入，坚持依法理财，合理用财，强化财政监管，推进财政管理科学化、精细化，为促进我镇经济和社会事业又好又快发展作出更大贡献。

按照上述指导思想，2010年财政预算拟作如下安排：

2010年财政总收入1320万元，比上年增长10%；专用基金收入2558万元，实现财政收支平衡。

（一）收入预算安排

1、财政总收入1320万元，分项目是：

(1)国税收入500元，比上年增长10%。

(2)地税收入820万元，比上年增长10%。

2、地方财政收入825万元，分项目是：

(1)国税收入125万元。

(2)地税收入700万元。

按照分税制财政体制，减去中央税75%部分375万元，减去所得税60%部分120万元，减城建税48元，参与分成收入777万元。市核定我镇支出基数950万元，争取上级补助收入1000万元，预计当年可用资金1950万元。

3、专用基金收入2558万元，分项目是：

(1)计划生育收入70%返还300万元。

(2)土地开发收入2000万元。

(3)基础设施配套费收入150万元。

(4)市容队收入38万元。

(5)计生指导站收入70万元。

按照分税制财政体制计算加上级专项补助，当年可用资金合计4508万元，其中一般预算可用资金1950万元，专用基金可用资金2558万元。

（二）支出预算安排

为了确保2010年财政收支平衡，拟采取以下几条节支措施：①按照“一要吃饭、二要建设、三要有所积累、四要增强宏观调控能力”的原则，分清轻重缓急，合理安排支出，做到有保有压。②继续贯彻落实临市委办[2009]30号文件要求，严格控制一般性支出，从严控制公务接待费用支出。③加强财政财务管理，严格控制政府性债务。④强化预算管理意识，牢固树立过紧日子的思想，扎实做好增收节支的各项工作，确保财政综合平衡。通过以上措施，2010年财政综合预算支出为4508万元，分项目是：

1、农业支出87万元。其中：(1)农技44万元；(2)农机20万元；(3)动物防疫、卫生监督经费8万元；(4)水利经费15万元。

2、林业支出41万元。

3、文化事业费26万元。

4、民政支出694万元（义务兵役优待金、最低生活保障金、优抚金）。

5、行政管理费1805万元，其中：人员经费1205万元，公用经费600万元。

6、城建办支出35万元。

7、企办支出55万元。

8、劳务所支出12万元。

9、武装支出15万元（征兵、民兵训练经费）。

10、社会治安综合治理、平安、反邪教、“五五”普法等经费支出38万元。

11、市容队支出122万元（环卫经费等镇财政贴补84万元）。

12、计生指导站支出70万元。

14、基础设施投入、新农村建设经费700万元。

15、其他经费、民生经费808万元。

三、2010年财政工作的主要任务

2010年是我镇财政形势面临更大困难和挑战的一年，也是充满发展希望的一年。为此，我们将牢固树立忧患意识、公仆意识和节俭意识，开拓创新，采取更加积极有力措施，努力完成全年预算收支任务。

按照上述工作任务，2010年我们重点抓好以下几项工作：

（一）强化服务调控，不断培植新经济增长点

一要加强预算内外资金的调控，集中财力支持镇区基础设施建设，以改善我镇的投资环境；二要进一步完善企业引进、技改投入激励机制，积极筹措和向上级争取各种补助资金，服务镇域经济发展，培育新的经济增长点。

（二）以保收入增长为首要任务，进一步加强税收征管

一是千方百计做好组织收入工作。密切跟踪全镇经济和企业经营形势变化，认真分析税收减收因素，加强税源监控，努力保持税收收入稳定增长。二是进一步强化主体税种管理。重点做好建筑业、房地产业和重点工程、餐饮业等营业税管理；三要深化征管改革，努力提高税收管理信息化、规范化水平；四要进一步规范稽查制度，不断增强稽查的威慑力，确保财政收入的稳定增长。

（三）以保民生、促稳定为重点，科学安排各项支出

越是困难的时候，越要重视民生，把改善民生作为公共财政职能之本，运用“增量优方向，存量调结构，增量调存量”方法，不断优化财政支出结构，集中财力保障民生。二是强化节支，在确保财政运转和工资性支出需求的前提下，压缩公用经费等一般性支出。三是健全社会保障体系，完善最低生活保障制度和企业职工基本养老保险制度，落实好促进就业再就业的各项财税优惠政策。

（四）加强财政监管，完善财政运行机制

一要进一步加强预算管理，强化预算约束，严格预算执行；二要完善财政基本建设监管机制，严把资金审查关，确保资金使用的规范化；三要强化监督检查，加大会计执法检查力度；四要继续大力推行财政政务公开，完善财政信息公开制度、财政监督制约制度。