一、2008年财政预算执行情况

2008年，在镇党委的正确领导和上级主管部门的指导下，在镇人大的监督支持下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领全局，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，紧紧围绕“工业立镇、旅游兴镇、海洋强镇、商贸富镇”发展战略，强基础，保稳定，促发展，经济建设和社会各项事业都取得了新的成绩。2008年，我镇财政收入完成了年初镇人代会通过的预算，财政支出通过调整和优化支出结构，基本保证了我镇经济建设和社会各项事业发展的需要。

（一）收入执行情况

1、财政总收入

2008年财政总收入1639万元，完成预算的105.7%，比上年增长25.2%，分项目是：

(1)国税收入752万元，完成预算的100.3%，比上年增长19.9%。按现行“分税制”财政体制增值税25%留地方，实际参与分成收入188万元。

(2)地税收入813万元，完成预算的101.6%，比上年增长24.7%，其中营业税收入384万元，企业所得税收入60万元，个人所得税148万元，城建税收入51万元，城镇土地使用税24万元，土地增值税40万元，房产税48万元，印花税5万元，资源税53万元。按现行财政体制剔除城建税51万元，剔除所得税60%部分125万元，实际参与分成收入637万元。

(3)契税收入74万元，实际参与分成收入74万元。

2、地方财政收入

2008年地方财政收入为951万元，比上年增长32.6%。

(1)国税收入188万元，比上年增长19.7%。

(2)地税收入689万元，比上年增长30%。

(3)契税收入74万元。

2008年市核定我镇支出基数536万元，超收分成69万元，完成地税任务奖励为30万元，市财政专项补助2583万元，体制补助1200万元，当年可用资金4418元。

3、专用基金收入

2008年专用基金收入2839万元，完成预算的111.2%，分项目是：

(1)计划生育收入492万元（未上交市财政97万元）。

(2)土地出让金、土地整理奖励指标费、宅基地整理奖励指标费等收入1521万元。

(3)基础设施配套费、超平方罚款收入33万元。

(4)上级拨入项目补助收入187万元。

(5)其他收入15万元。

(6)旅游景区收购税231万元。

(7)教育收入212万元，其中：中学125万元，小学幼儿收入87万元。

(8)市容队收入50万元。

(9)计生指导站收入62万元。

(10)上级拨入林特站收入32万元。

(11)上级拨入农技站收入4万元。

（二）支出执行情况

2008年财政综合预算支出7624万元，完成预算的125.2%，分项目是：

1、农业支出155万元。其中：(1)农技44万元；(2)农机17万元；(3)其他农业94万元（村干部培训、母猪母牛、农业救灾、各项种植补贴等）。

2、林业支出78万元；

3、文化事业费16万元；

4、教育支出3486万元，其中：(1)中学支出1412万元；(2)小学支出2074万元。

5、民政支出487万元（最低保障金、义务兵役优待金、社会医疗保障）。

6、行政管理费1260万元，其中：人员经费756万元，公用经费504万元。

7、城建办支出58万元。

8、企办支出28万元。

9、劳务所支出17万元。

10、其他及基本建设支出1821万元。

11、社会治安综合治理、平安反邪教、五五普法等经费支出34万元。

12、市容队支出113万元。

13、计生指导站支出71万元。

2008年镇财政可用资金总计7257万元，财政综合预算支出7624万元，收支相抵，当年财政赤字367万元。历年财政赤字1263万元。

过去一年，我镇坚持以经济建设为中心，科学理财治税，加强收入征管，努力优化收支结构，深化财税改革，圆满完成了财税各项工作任务，为我镇经济持续平稳增长和社会各项事业发展作出积极的贡献。

（一）立足保稳促调，努力促进经济建设和社会各项事业发展。围绕“工业立镇”发展战略和充分发挥财税职能作用，千方百计筹措资金，大力支持工农业生产和各项社会事业发展。加大招商引资力度，积极推行工业区块的宣传和推介，着力培育新的经济增长点。继续扶持重点企业、骨干龙头企业的发展，投入技改资金4500万元。通过技改资金投入，使得企业产值、销售收入明显增加。出台优惠政策，及时帮助解决企业土地、市场、人才等方面的困难和问题。加大对“三农”的投入，争取了上级支农专项资金391万元，有力地支持社会主义新农村建设。此外我们还多方筹措资金，加大镇区基础设施和旅游、交通等事业的投入，不断改善我镇的投资环境。

（二）立足挖潜增收，确保完成各项收入任务。加强重点税源征管。重点加强营业税、企业所得税和个人所得税等主税种征管，突出对建筑业、房地产业和重点工程等营业税税源的监控，税收精细化、规范化管理进一步加强，营业税比上年增长142万元。完善行业税收和小税种管理制度，全面调整城镇土地使用税税额标准。进一步优化税收收入结构，充分发挥稽查职能作用。坚持查管结合，以查促管，查补入库税款10多万元。

（三）立足监管理财，确保财政收支平衡。坚持依法理财，强化预算约束，严格资金审批程序。继续加大预算外资金收支两条线管理，进一步规范综合财政预算，增强政府宏观调控能力，更好地促进了财政资金的有效使用。

回顾一年来的工作，我们也清醒地看到当前财税工作中还面临一些困难和问题，主要是受国际金融危机持续影响，经济运行困难增加；“保增长、重民生、促稳定”财政压力进一步加大，减收增支矛盾十分突出；财政监管机制亟待加强和完善，化解政府性债务任务更加繁重等等。所有这些，我们都将高度重视，并采取有效措施，在今后的工作中认真加以解决。

二、2009年财政预算草案

2009年，我镇财政收支预算安排的指导思想是：认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，深入学习实践科学发展观，充分发挥财税职能作用，积极推进经济转型升级，支持经济平稳较快发展，进一步优化财政收支结构，大力开展增收节支，继续深化财政改革，着力改善民生，促进社会和谐，为桃渚经济建设和社会各项事业的发展作出新的贡献。

按照上述指导思想，2009年财政预算拟作如下安排：

2009年财政总收入1700万元，比上年增长9.7%；专用基金收入4846万元，实现财政收支平衡。

（一）收入预算安排

1、财政总收入1700万元，分项目是：

(1)国税收入820元，比上年增长9.3%。

(2)地税收入880万元，比上年增长10%。

2、地方财政收入955万元，分项目是：

(1)国税收入205万元。

(2)地税收入750万元。

按照现行“分税制”财政体制，减去中央税75%部分615万元，减去所得税60%部分130万元，减城建税51元，实际参与分成收入904万元。核定支出基数1310万元，争取上级补助收入1000万元，当年可用资金2310万元。

3、专用基金收入4846万元，分项目是：

(1)计划生育收入70%返还350万元。

(2)土地开发收入1000万元。

(3)基础设施配套费收入150万元。

(4)市容队收入42万元。

(5)计生指导站收入67万元。

(6)教育收入3237万元，其中：中学1242万元，小学1995万元。

按照现行分税制财政体制计算加上级专项补助，当年可用资金合计7156万元，其中一般预算可用资金2310万元，专用基金可用资金4846万元。

（二）支出预算安排

为了确保2009年财政收支平衡，拟采取以下几条节支措施：①严格部门预算管理，强化预算约束，按照“量入为出，量力而行，收支平衡”的原则。②以财政体制调整为契机，进一步加强财政财务管理，严格控制政府性债务。③强化预算管理意识，牢固树立过紧日子的思想，扎实做好增收节支的各项工作，搞好财政综合平衡。通过以上措施，2009年财政综合预算支出为7156万元，分项目是：

1、农业支出83万元。其中：(1)农技37万元；(2)农机23万元；(3)动物防疫、卫生监督经费8万元；(4)水利经费15万元。

2、林业支出42万元。

3、文化事业费23万元。

4、教育支出3237万元，其中：中学支出1242万元，小学支出1995万元。

5、民政支出535万元（义务兵役优待金、最低生活保障金、优抚金）。

6、行政管理费1250万元，其中：人员经费750万元，公用经费500万元。

7、城建办支出40万元。

8、企办支出36万元。

9、劳务所支出10万元。

10、武装支出17万元（征兵、民兵训练经费）。

11、社会治安综合治理、平安反邪教、“五五”普法等经费支出36万元。

12、市容队支出90万元（环卫经费镇财政补贴48万元）。

13、计生指导站支出67万元。

14、基础设施投入、新农村建设经费800万元。

15、其他经费、民生经费890万元。

三、2009年财政工作的主要任务

2009年是认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，深入学习实践科学发展观的重要一年，也是桃渚经济社会发展充满重大机遇的一年。为此，我们要采取积极有力措施，努力完成全年预算收支任务。

（一）加强财源建设，拓展收入空间

面对严峻的经济形势，进一步坚定发展信心，最大限度地发挥财税职能作用，努力培植后续财源。第一，立足工业发展，促进财政增收。要实现经济超常规、跨越式发展，必须促进工业的持续、健康、快速发展。一是积极推进招商引资工作；二是加快工业区块开发；三是大力支持企业自主创新，指导和帮助企业用足、用活、用好国家财政政策，促进企业加大科技投入，争创知名品牌，提升竞争能力。第二，多渠道筹措资金，实现投入。积极向上争取项目资金和政策资金的扶持，以优势项目争资金，以政策扶持促发展，强化商贸小城镇基础设施建设，加快旅游等第三产业的发展，培育新兴税源。

（二）坚持科学发展观，加强收入征管

今年征收工作将十分艰巨，按照“依法治税，应收尽收”的原则，进一步健全税收征管措施，确保收入平稳增长。一是发挥财政职能作用，坚持依法治税，确保应收尽收。二是切实加强收入征管，进一步强化主体税种管理，不断提高征管能力和水平，防止税收的流失，在巩固壮大支柱产业的基础上，培育新的经济增长点。三是坚持依法治税，依率计征，坚决堵塞税收流失漏洞，做到应收尽收。四是加强非税收入征管，将非税收入管理纳入制度化、规范化轨道。

（三）优化支出结构，确保财政收支平衡

坚持依法理财，强化预算约束，压缩一般性支出，保证重点支出。一是支持社会主义新农村建设，努力改善农村生产、生活条件，促进农业综合生产能力提高和农民增收；二是严格支出顺序，坚持“先吃饭、后建设”的用财思路，优先保证工资正常发放以及政府机关正常运转；三是大力调整优化支出结构，力求腾出更多的财力加强经济和社会的发展；四是建立健全各项管理制度，从严控制节减公用经费。严格预算约束，确保财政收支平衡。